南京市中小企业融资状况调查分析

南京市中小企业融资状况调查分析

作者：蔡颖

来源：《价值工程》2012年第07期

摘要： 南京市中小企业成为促进南京经济蓬勃发展的一支主要生力军，其健康发展对于社会主义市场经济体制的建设至关重要。但其还面临着很多问题，而融资难已成为制约其发展的主要障碍。本文针对这一现象，经过调查与分析，阐述了南京市中小企业发展现状及融资情况，从企业、政府、银行、融资体系方面剖析了融资难的表现、特点和原因，并为广大中小企业的融资活动提供有效的建议和依据。 关键词： 南京市；中小企业；融资

中图分类号：F275文献标识码：A文章编号：1006-4311（2012）07-0096-02 0引言

中小企业是经济发展的一支重要生力军，是国民经济的重要组成部分，但融资难一直阻碍着中小企业的发展。当前在金融危机和政府扩张的产业政策背景下，普遍出现资金链吃紧的现象，许多中小企业亏损严重，甚至出现破产，融资问题的解决刻不容缓。本文以南京市中小企业为研究对象，对南京市中小企业融资状况进行调查和分析，以求找出中小企业融资难的原因，及解决的对策，以期更好的促进经济发展，扩大就业，推动社会长治久安[1]。 1南京市中小企业融资情况

1.1 南京市中小企业发展现状目前，南京市中小企业规模实力增强，经营领域拓宽到社会生产生活的方方面面，在科技含量较高的高新技术产业中占有更多的席位，积极与外商合作，引入国外先进技术经验，开放力度进一步加大。 1.2 对南京市中小企业融资情况的调查

1.2.1 通过问卷形式对南京市20家中小企业进行调查，参加调查的企业如表1。 1.2.2 在问及资金来源渠道时，大部分企业选择了自筹资金和银行贷款，其他渠道明显不足，具体参见表2。

1.2.3 各家企业都存在不同程度的贷款难现象，主要因为贷款手续复杂和无有效资产抵押。具体见表3。

1.2.4 很多企业向银行申请了贷款，但是出于各种原因，贷款没有获得批准，具体原因见表4。

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1.3 总的来说，调查对象创办企业时大多利用自有资金，补充资金的主要渠道多为银行贷款。普遍认为南京处理贷款最灵活的金融机构是：交通银行、民生银行、招商银行、浦发银行及地方性商业银行。参加调查的企业最近三年内大多向银行申请过贷款，并且得到，第一次向银行成功申请贷款需要180天，多次贷款的老客户需要30天，贷款时间长，手续繁杂。大多数企业没有向民间借贷。非银行借贷方式下，企业能承受的利率一般为银行贷款基准利率的1.1－1.3倍。企业在贷款过程中遇到的主要问题是：抵押不足、找不到担保人、办理贷款手续繁琐。

2南京市中小企业存在融资困境的原因剖析

2.1 政府金融支持政策不力法律法规不完善，对中小企业认识水平低。向中小企业收取大量利息和税金，没有给予足够及时的财政补贴和税收优惠。缺乏统一的为中小企业服务的职能部门进行综合性辅导。南京市财政资金没有与银行信贷资金发挥合作力，双方沟通少，资金营运效率很低。

2.2 银行资金供给体制不合理[2]借款难，国有商业银行长期以来将目标市场定位于国有企业，中小企业难以获得银行信贷支持。即使能够申请贷款，审批手续繁杂，工作效率低，来不及解决企业现时所需资金。财务风险高，银行规定了固定利息和归还期限，企业必须到期足额支付。当中小企业出现经营不景气，无法偿还贷款时会给企业带来更大的财务困难。担保难，中小企业拿不出有效资产担保，银行出于自身资金安全考虑，不愿提供信贷支持。

2.3 中小企业融资体系方面的问题目前美国、日本等发达国家中小企业融资的重要来源之一是各种以资产为担保的非银行金融机构的融资，中小企业从这些机构获得贷款，具有较大灵活性和适应性。我市信用体系不健全，迄今尚未设计出针对企业创业阶段的融资体制。信用数据获取困难，中小企业信用担保没有有权威的第三方评级认可。 2.4 直接融资渠道不畅

2.4.1 民间借贷相对于正规借贷更加灵活、简便和快速，民间借贷规模越来越大，但很多非法民间借贷机构应运而生，相关制度法规缺乏，监管技术不够先进，提供民间借贷服务的机构分散性较大，民间借贷案件数量上升，2009年受理的案件占全部案件的15％。

2.4.2 股票及债权市场上，国家对新股的发行有严格的控制，中小企业难以进入，资本市场分布结构不合理，一级、二级市场混乱，股票现货几乎成为资本市场唯一的投资工具。债券市场上，发行的债券多用于进行大规模工业技术改造或城市基础公共设施等资本密集型项目的投资，留给中小企业的资金空间很小，利率水平很难为大多数中小企业接受。我市债券评级机构很少，中小企业自身经营管理情况达不到标准，要获得信用评级机构的信用评级难度很大。 2.5 中小企业自身素质不高企业财务制度不健全，经营管理能力差。大多数中小企业特别是高新技术企业无法向银行提供抵押物或担保物。过分依赖于银行不去开拓其他融资渠道，造

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成其融资有限。很多中小企业获得贷款后不能及时还贷，信用较差，使得单位和个人不敢借钱给他们。据人民银行南京分行的对全市104179家中小企业信用情况调查显示（见表5）[3]，我市中小企业总体资信较低，使得银行等金融机构不敢贷款给中小企业。

3解决南京市中小企业融资难的对策

3.1 企业自身加强财务内部控制，充分利用网络对企业所有经济业务进行控制，有利于企业对外提供信息。提供真实、完整的财务会计报表，如实反映企业的资产负债情况、现金流量和生产经营能力。提高核心竞争力及管理能力，加强技术创新，提高企业产品质量和服务水平。大力推进公司化法人治理结构，塑造企业文化，提高企业凝聚力。重视企业长期发展前景及面临的资金风险，设定符合自身特点的融资方案，对融资全过程实施有效控制，相关人员实

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行责任制，聘请专业的融资顾问。在银行和公众面前树立良好的形象，提高自身信用，发展良好的银企关系。

目前南京市不少中小企业采取联保的方式，企业之间相互了解和信任，签订贷款偿还责任书，省去了担保和抵押，如果一家企业不能按期还贷，就由其他企业来承担，很大程度上缓解了融资难题。

3.2 政府[4]消除对中小企业的歧视，降低中小企业进入资本市场的门槛，为中小企业提供信托投资、租赁、咨询等业务。为中小企业建立担保机构和提供担保基金，消除银行与企业间信用障碍。给予更多的税收优惠，建立中小企业无形资产评估与信息披露机制，加强对中小企业还贷情况的监管，加大处罚力度。允许中小企业民间融资，允许民间资本创建新型合规的民间借贷机构，以法律形式明确借贷双方权利与义务，告诫企业适度负债。

南京市政府新增了创业投资机构和创业投资资本，与深交所建立中小企业金融服务联盟，设立了创业投资发展中心。在市政府的带领下每个区都拿出了自己的方案，例如雨花区在应对世界金融危机下出台了四项招商引资策略；鼓楼区工商联进一步细化了《贷款贴息实施办法》。南京市政府应进一步完善《南京市中小企业融资服务指南》，介绍政府和银行的融资政策，向中小企业推荐担保机构。定期对中小企业进行满意度调查，推动中小企业融资创新产品榜，激励各家银行拿出更多更好的融资方案，推动银行之间的良性竞争。

3.3 金融体系[5]为中小企业创造公平的融资环境，同等对待大企业和中小企业。深化商业银行体制改革，转变国有商业银行经营观念和经营方式。银行应改变以往单一的贷款还款模式，开展满足不同中小企业的个性化金融需求，建立新的融资品种供中小企业选择。如招行南京分行整体上没有设定贷款额度；江苏银行提出“今年三季度新增的23亿元贷款规模，专项用于投放中小企业贷款，还要求小企业贷款增速不得低于全行贷款平均增速”；渣打银行与南京市中小企业局签署了“南京市中小企业金融支持合作协议”，提出“在未来5年内，为南京中小企业提供不低于人民币10亿元的贷款额度”。市政府应放松对市场的管制，放宽对商业银行贷款浮动利率的限制，由银行自主决定利率水平及服务费用。提高信用数据库的集中和开放程度，加强信用机构的建立。完善资本市场结构，建立多层次、全方位的市场体系，降低中小企业上市门槛，拓宽中小企业直接融资市场。对我市优秀高新技术中小企业，支持他们到香港二板市场上进行融资，考虑建立南京市地方性中小企业产权交易市场或证券市场，鼓励中小企业组成中小企业联盟，集中发行债券，使资金风险分散化。发展我市中小企业信用担保体系，建立企业信用数据库，促进信用中介机构的建立和发展。 4结束语

在对南京市中小企业融资状况进行了一些调查后发现融资难依然是制约中小企业发展的大问题，这不仅阻碍了南京市中小企业向国内其他发达城市靠拢，也阻碍了中小企业国际化经营的发展。南京市作为全国经济大省的省会城市，是全国经济的一支重要力量，中小企业在南京

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经济发展中更起了举足轻重的作用，政府应领导中小企业和社会各方不断努力，力求早日摆脱企业融资困境，使南京市中小企业能更显其活力。 参考文献：

[1]周茂清.我国中小企业融资难的状况、成因及治理对策[J].学海.2008（6）：34-36. [2]邱长春.南京市民营中小企业融资状况的实证调研[J].甘肃农业.2006（11）：189-190. [3]英莺敏.优化创业投资体系，促进南京中小企业发展[J].南京社会科学.2004（9）：155—161.

[4]孙璐.芝麻开门——南京中小企业融资新路径探究[N].南京日报.2009（5.6）. [5]王勇.关于南京市中小企业融资创新的探讨[J].南京社会科学.2004（9）：162-167.