内部控制风险矩阵

附表二：风险管理部法务中心管理流程风险控制矩阵

一级流程编号 二级流程编号 三级流程编号 主责部门名称 风险管理部 风险管理部01 风险管理部01.01 风险管理部 一级流程名称 二级流程名称 三级流程名称 流程责任人 风险管理 法务中心管理流程 法务中心出账流程

风险类别 风目标编号 控制目标 险编号 风险描述 资战略风经营风报告风合规风产安全险 01 确保授信合同主体适格、程序合法合规、形式规范、内容明确、签章（字）表面真实。 01 如果担保合同中某些项目如果不符合国家法律、法规和的规定，可能会给公司造成不必要的损失。 是 是 01 法务审查人员需按照评审会决议和批复意见书的要求检查项目的合同文本、股东会决议及签约资料是否正确、齐备，并确认系统流程是否已经到“签约承做阶段”。如果发现问题，则应及时告知客户经理更正合同、补齐资料。法务审查人员不得在合同有误、资料欠缺、系统滞后的情况下提请事前 手工 随时 风险管理部 法务审查人员 控制措施编号 控制措施 控制类型（按控制过程环节） 控制控制责任责任方式 频率 部门 岗位 险 险 险 险 风.

.

出帐或核保。 02 确保反担保措施以及授信批复意见均已落实。 02 如果反担保措施未落实，公司可能因诉讼、代偿等而遭受损失； 如果未对其反担保主体资格的法律审查把关，可能导致反担保合同失效，给公司带来损失。 03 确认项目的息、费以及保证金等费用均已到公司账户。 03 如果担保费、保证金未到账即出账，公司担保收入得不到保证，可能给公司造成损失。 是 03 是 是 02 法务审查人员应当对照评审会决议和批复意见书核对所有的（反）担保措施是否办理完毕，授信批复意见是否均已落实，并且注意检查某些项目批复意见书中的特殊要求是否达到。 财务人员应根据项目的批复意见书确认项目的息、费以及保证金等费用均已到公司账户，由于费用缴纳到确认到帐需要一定的时间，客户经理应提醒企业提前缴清相关费用，办理完财务手续后再提请风险管理部出账。 04 确保出账经过适当的审批。 04 如果担保业务未经适当审批或超越授权审批，由此会产生重大差错或舞弊、欺诈行为而导致损失，或因担保执行监控不当而导致公司经营效率低下或资产遭受损失。 是 04 上述环节均已办理完毕且信息管理系统中项目流程已到达法务审查人员后，法务审查人员应根据项目批复意见书认真审核项目是否符合出账条件，并认真填写《风险管理部出账尽职审查意见表》及出账审批表上事前 手工 随时 业务部 风险管理部 法务审查人员、 业务部门负责人、 事前 手工 随时 财务部 财务经理 事前 手工 随时 风险管理部 法务审查人员 .

.

的意见。经上述审查环节完毕后，出账审查人员需将项目的全部出账资料报客户经理所在部门负责人审核。 待部门负责人签批后，出账审查人员需将项目出账的全部资料报请风险管理部信贷管理中心负责人进行逐项复核，确保出帐手续合规、完善。待信贷管理中心负责人签批后，报请风险管理部总监审核签批。 05 出账或核保资料经风险管理部风险总监审核批准后，风险管理部负责呈请放款通知书、银行资料及相关合同文本送交办公室盖章。 05 项目资料归档。 是 是 06 项目出账后，客户经理需将盖章后的放款通知书复印并将复印件归档。待公司合同盖章后客户经理须及时将合同归档，所有项目原则上出账后当天归档整理，并走完系统。 事后 手工 随时 业务部、 风险管理部 事前 手工 随时 办公室 信贷中心负责人、 风险总监 办公室人员 客户经理、 信贷中心人员 .

.

附表二：风险管理部法务中心管理流程风险控制矩阵

一级流程编号 二级流程编号 三级流程编号 主责部门名称 风险管理部 风险管理部01 风险管理部01.01 风险管理部 一级流程名称 二级流程名称 三级流程名称 流程责任人 风险管理 信贷中心管理流程 信贷中心项目归档及权证管理流程

风险类别 风目标编号 控制目标 险编号 风险描述 资战略风经营风报告风合规风产安全险 01 建立完善的项目信贷档案管理制度并设立专职人员保管档案。 01 信贷档案涉及公司和客户秘密，若未建立相关制度并设立专职管理人员管理，信贷档案有损毁散失的风险；档案资料的真实性、完整性、有效性、一致性亦得不到保证。 03 02 是 是 01 建立《项目归档及权证管理》制度，并严格按照制度执行。 风险管理部信贷管理中心设立专人负责公司所有信贷档案的审查、审核工作，对入库前的信贷档案的合规性、有效性、完整性和一致性进行监督。 信贷档案按其对公司风险管理的影响程度进行级次事前 手工 / 风险管理信贷中心事前 手工 / 事前 手工 / 风险管理部 风险管理部 法务审查人员 信贷中心档案管理人员 控制措施编号 控制措施 控制类型（按控制过程环节） 控制控制责任责任方式 频率 部门 岗位 险 险 险 险 风.

.

分类，具体分为一级档案、二级档案和三级档案，对不同级次的信贷档案分别进行管理。 02 确保权证类档案入库需经过适当的审核：风险管理部信贷管理中心对职责内的权证类档案的完整性、合规性、有效性和保密性负责。 02 权证类档案属一级档案，是指本公司所属部门在办理信贷业务过程中取得的抵押、质押物、票据和其他可以视为权证类档案管理的权利凭证，若不能保证权证类档案的完整性和有效性，我公司的反担保措施可能得不到保障，公司将面临损失。 04 ①法务经理负责审核权证类档案信息与公司项目评审决议意见一致，在出账前逐一核对权证信息，确保权证记载信息、抵押合同信息及项下权证信息三者一致； ②财务部门对现金类权证类档案的审核。商业汇票、存单、理财产品等质押物入库前财务部门指定专人对票据凭证的真伪进行审核。票据审核人员对票据的填写、背书等是否规范进行检查，对票据真伪进行鉴别后方能入库，档案管理员对物权凭证的有效性概不负责。 05 权证类档案入库必须移交原件，复印件入二级信贷档案保管。只能存放权证类档案复印件的，需由主、协办客户经理将该复印件与权证类档案原件、审批时的报事前 事前 部 档案管理人员 手工 随时 风险管理财务部 法务 中心人员、 财务部相关人员 部、 审查手工 随时 财务部 财务经理 .

.

批资料进行核对，加盖审验章，方可入库保管。 06 业务经办人员一同将《权证类档案入库单》（格式详见附件一）和抵质押品原件交权证档案管理员，由业务经办人员与权证档案管理员办理权证的移交手续。权证档案管理员核对实物与入库单、封包单信息无误，并将权证类档案上传至信贷系统后，与业务经办人员共同将权证类档案封包、骑缝签章。 03 确保权证类档案出库及借阅经过适当的审批。 07 正常出库：业务经办人需提供贷款项目的借款偿还凭证，担保项目的解除担保责任通知书及银行还款凭证原件，填写《档案原件退还表》，经审批通过后业务经办人员通知客户持有效身份证明原件及复印件、委托书等资料来办理权证提取手续，同时将提取人的姓名、身份证明编号、联系电话等信息用纸质形式签章事前 手工 随时 业务风险管理部 业务户经理、 信贷中心负责人、风险总监、分管事前 手工 随时 业务 风险管理部 业务户经理、 信贷中心档案管理人员、 部、 部客部、 部客.

.

确认后交权证档案管理员。 08 非正常出库： ①a对于不良资产处置的等情况办理出库的，业务经办人员需同时提供风险管理部信贷管理中心、法务保全中心收集的法律文件或资产处置审批意见等文件材料作为《档案借出/置换申请表》附件；b对于因审计、检查、法律诉讼、企业更名、询价和评估等原因借阅离开权证档案管理员视线且当日无法回库的需同时出具书面承诺，承诺书写明出库原因、拟采取的权证类档案控制流程；c对于因变更权证、变更权证登记手续、续办权证登记手续、借新还旧等原因出库的，由业务经办部门提供相关业务审查审批材料，其中因变更权证而需要出库的，业务经办部门必须核对新反担保落实情况，在确认新反担保事前 副总 客户、业务部客户经理、 法务中心审查人员、 信贷中心负责人、 风险总监、分管副总 .

.

已按照审批要求落实后，方可办理出库手续。 ②法务经理对上述材料及出库原因进行审查，审核无误后，报有权审批人通过后交权证档案管理员。 ③权证档案管理员在《权证类档案登记台账》进行出库登记，其他同正常出库操作。 09 .

.

.