考试模拟试题及答案解析
（试卷共145题，单选题90题、多选题40题、判断题15题）
一、选择题
1．持票人对支票出票人的权利，自出票日起（ ）消灭。 A、3个月 B、6个月 C、12个月 D、24个月 答案： B
解析：持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月消灭。
2．（ ）是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失。 A、不良贷款 B、次级贷款 C、坏账准备
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D、贷款损失 答案： A
解析：不良贷款是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。 考点 安全性指标
3．某餐饮公司为了改善服务设施，扩大经营面积，需投资1000万元，该公司可以申请的贷款是（ ）。 A、房地产贷款 B、固定资产贷款 C、贸易融资 D、流动资金贷款 答案： B
解析：用于改善固定资产，固定资产且用于经营，可以申请固定资产贷款。 4．下列各项中，属于导致银行业金融机构法人资格被撤销的原因的是（ ）。 A、不撤销该金融机构将严重危害金融业秩序，损害社会公众利益 B、该金融机构资本利润率低于同行业水平
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C、该金融机构为非法成立 D、该金融机构收入低 答案： A
解析：银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。
5．甲企业向某银行申请贷款，请求并得到乙企业为其提供一般保证责任，如果甲企业到期还未还款，银行可以首先要求（ ）。 A、甲企业履行债务 B、乙企业履行债务 C、甲或者乙企业履行债务 D、甲企业和乙企业履行债务 答案： A
解析：当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。题中某银行应首先要求主债务人甲企业履行债务，只有当其不能履行时，才可以要求保证人承担。
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6．（ ）用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示为利率变动1％时。导致资产负债净值变动的百分比。 A、远期 B、久期 C、收益率曲线 D、负债 答案： B
解析：久期可用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示为利率变动1％时，导致资产负债净值变动的百分比。
7．根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定，表述不正确的是（ ）。 A、合同当事人的法律地位平等 B、当事人依法享有自愿订立合同的权利
C、当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务 D、当事人不能委托代理人订立合同 答案： D
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解析：根据合同法规定合同的定义：合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。合同当事人是平等主体，他们的法律地位应该是平等的。同时合同成立要求当事人意思表达真实，若是受到欺骗胁迫显失公平等情形合同无效，故它保证了当事人依法享有自愿订立合同的权利，也保证了当事人要遵循公平原则确定双方权利义务，当事人可以委托代理人订立合同。 8．资产负债组合管理是对（ ）进行积极的管理。 A、银行存款利率表 B、银行资产负债表 C、银行资产损益表 D、银行负债 答案： B
解析：资产负债组合管理是对银行资产负债表进行积极的管理。 9．下列有关货币的本质的说法错误的是（ ）。 A、货币是一般等价物
B、货币具有交换的能力，但并不可以同其他一切商品进行交换 C、货币体现了商品生产者之间的社会关系 D、货币是价值和使用价值的统一体
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答案： B
解析：货币是衡量一切商品价值的材料，具有同其他一切商品交换的能力。 10．商业汇票的合法持票人将所持具有真实交易背景的并由商业银行认可的未到期的汇票转给商业银行，商业银行按票面金额减去贴现利息后，将剩余资金付给持票人的融资行为成为（ ）。 A、票据承兑 B、票据转贴现 C、票据托收 D、票据贴现 答案： D
解析：考察票据贴现的定义。
11．我国《票据法》所称“票据”是指（ ）。 A、商业票据和银行票据的统称 B、汇票、本票、支票 C、汇票、股票、支票
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D、本票、支票、央行票据 答案： B
解析：按照《票据法》的规定，票据包括汇票、本票、支票。 12．（ ）将区域发展的可能性转化为现实。 A、自然条件 B、政治制度 C、技术
D、社会经济特征 答案： C
解析：自然条件和自然资源提供了区域发展的可能性，而技术将这种可能性转化为现实，技术革新会带来社会经济的迅速发展。 @## 13．我国商业银行很少直接面临（ ）。 A、利率风险 B、汇率风险 C、股票价格风险
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D、商品价格风险 答案： C
解析：我国商业银行不能从事证券经营业务，因而很少直接面临股票价格风险：但是股票价格的波动会通过多种方式和渠道间接影响商业银行的资产质量。
14．商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，但并不保证客户本金安全的理财计划是（ ）。 A、固定收益理财计划 B、保证收益理财计划 C、非保本浮动收益理财计划 D、保本浮动收益理财计划 答案： C
解析：商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，但并不保证客户本金安全的理财计划是非保本浮动收益理财计划。 15．风险管理的基本流程是（ ）。
A、风险识别—风险计量—风险监测—风险控制 B、风险识别—风险监测一风险控制—风险计量
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C、风险监测—风险识别—风险控制—风险计量 D、风险监测—风险识别—风险计量—风险控制 答案： A
解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要环节。
16．以合法形式掩盖非法目的的合同，（ ）时起无效。 A、履行 B、订立 C、被撤销 D、发生纠纷 答案： B
解析：以合法形式掩盖非法目的的合同，属于无效合同，无效合同自始无效。 17．新修订的《民事诉讼法》自（ ）年实施。 A、2011 B、2012
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C、2013 D、2014 答案： C
解析：新修订的《民事诉讼法》自2013年1月1日起实施。 18．以区域管理为主的总分行型组织架构的缺点不包括（ ）。 A、各职能部门收到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝 B、层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用 C、总行对分行授权不当，容易干扰分行的工作效率
D、各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高 答案： C
解析：以区域管理为主的总分行型组织架构的缺点，一是各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高；二是若总行对分行授权不当，则容易干扰总行的统一指挥，三是各职能部门收到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝；四是层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用 19．与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系，且不在商业银行担任除董事以外职务的董事是（ ）。
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A、执行董事 B、董事会秘书 C、独立董事 D、董事长 答案： C
解析：独立董事是指不在银行担任除董事以外的其他职务，并与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系的董事。
20．在商品交换中，当货币作为交换的媒介实现商品的价值时就执行力（ ）的职能。 A、价值尺度 B、流通手段 C、贮藏手段 D、支付手段 答案： B
解析：在商品交换中，当货币作为交换的媒介实现商品的价值时就执行力流通手段的职能。
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21．下列关于商业银行经济资本的描述，错误的是（ ）。 A、经济资本可以用于绩效考核 B、经济资本可以用于风险定价
C、通过对风险总量和结构进行调控，促进全行资源的优化配置
D、经济资本应用是将以总资本为基础的风险收益匹配的理念贯彻落实到各项经营管理活动中 答案： D
解析：D项，经济资本应用的总体目标是通过建立有效的经济资本应用体系，将以经济资本为基础的风险收益匹配的理念贯彻落实到各项经营管理活动中，通过对风险总量和结构进行调控，促进全行资源的优化配置，提高经济资本回报。 22．以下不属于商业银行类型划分方式的是（）。 A、从企业法人角度划分 B、从内部管理模式划分 C、从盈利能力划分 D、从会计角度划分 答案： C
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解析：C选项不属于现代商业银行类型的划分方式。
23．贷款基础利率集中报价和发布机制正式运行是在（ ）。 A、2012年9月 B、2013年9月 C、2013年10月 D、2012年10月 答案： C
24．票据市场是以票据作为工具，通过（ ）进行融资活动的货币市场。 A、托收承付和汇兑 B、信用卡和银行本票 C、汇兑和贴现
D、票据的发行、担保、承兑和贴现 答案： D
解析：传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。
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25．银行资产负债表中资产减去负债后的余额是银行的（ ）。 A、监管资本 B、经济资本 C、会计资本 D、市场资本 答案： C
解析：银行资产负债表中资产减去负债后的余额是银行的会计资本。 26．暂扣或者吊销执照属于（ ）。 A、刑事制裁 B、行政处分 C、行政处罚 D、追究民事责任 答案： C
解析：此题中，刑事制裁和追究民事责任显然被排除。行政处分指对个人，包括警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。行政处罚针对个人或组织。它是对犯有轻微
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违法行为，尚不构成犯罪的公民、法人或其他组织的法律制裁。具体措施包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。
27．关于商业银行同业拆借资金说法正确的是（ ）。 A、资金用于银行项目贷款业务 B、资金用于临时性周转资金不足 C、利率一般较为固定 D、拆借期限一般为中长期 答案： B
解析：同业拆借资金市场属于货币市场。货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内(含一年)的短期资金融通市场。货币市场上融通的资金主要用于周转和短期投资，因为其偿还期短、流动性强、风险小; 利率不是固定的。 28．贷款是银行最主要的（ ）。 A、投资业务 B、风险暴露 C、资金运用 D、资金来源
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答案： C
29．（ ）是商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银监会对该银行采取的监管措施。 A、接管 B、合并 C、分立 D、解散 答案： A
解析：接管是商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银监会对该银行采取的监管措施。
30．甲公司向乙银行交付N万元，申请签发银行汇票向丙公司付款。这份汇票的当事人为（ ）。
A、出票人乙银行，付款人乙银行，收款人丙公司 B、出票人乙银行，付款人甲公司，收款人丙公司 C、出票人甲公司、付款人乙银行、收款人丙公司 D、出票人甲公司，付款人甲公司，收款人丙公司
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答案： A
解析：银行汇票是指由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。 31．下列说法中，错误的是（ ）。 A、投资多样化属于风险分散措施 B、购买保险属于风险缓释手段
C、对优质客户采取优惠贷款利率属于风险补偿手段 D、利用金融衍生品进行套期保值属于风险对冲手段 答案： B
解析：购买保险属于风险转移手段，担保属于风险缓释手段
32．根据《中华人民共和国合同法》的规定，下列表述错误的是（A、合同是当事人之间设立、变更、终止民事关系的协议 B、合同成立是法律评价问题，合同生效是事实问题 C、合同是一种民事法律行为
D、合同是双方或者多方民事法律行为
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）。答案： B
解析：合同成立和生效的区别：性质不同：合同成立是事实问题，合同生效是法律评价问题。
33．因重大误解而订立的合同应予（ ）。 A、无效 B、撤销 C、有效 D、不可撤销 答案： B
解析：因重大误解订立的合同属于可撤销的合同。 34．商业银行的操作风险不是由（ ）所引发的风险。 A、不完善的内部程序 B、无法满足客户流动性 C、外部事件 D、人员及系统
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答案： B
解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件所引发的四类风险。
35．流动性风险管理的管控手段不包括（ ）。 A、限额管理 B、融资管理 C、现金流量管理 D、风险对冲 答案： D
解析：流动性风险管理的管控手段包括：现金流量管理、限额管理、融资管理、压力测试、应急计划。
36．按照金融工具交易的阶段性划分，金融市场可以分为发行市场和（ ）。 A、初级市场 B、现货市场 C、流通市场
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D、一级市场 答案： C
解析：按金融工具发行和流通的阶段划分可分为发行市场和流通市场。 37．股东大会依法享有的权利不包括（ ）。 A、选举更换董事 B、决定公司的解散 C、修改公司章程 D、批准宣告破产 答案： D
解析：选项D属于人民法院的权利。其余选项均属于股东大会的权利。
38．不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务是（A、借款业务 B、负债业务 C、中间业务 D、贷款业务
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）。 答案： C
解析：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。
39．下列选项中不能提起行政复议的行为是（ ）。
A、某市公安车管部门发布了排气量在1升以下的汽车不予上牌照的规定．并据此对吴某汽车不予上牌照的行为
B、某乡政府发布通告劝导农民种植高产农作物的行为 C、城建部门将施工企业的资质由一级变更为二级的行为 D、民政部门对王某成立社团的申请不予批准的行为 答案： B
解析：根据行政复议法关于行政复议范围的规定，选项ACD是可以提出行政复议的，而B是一种行政指导。不属于提起行政复议的范围，所以选择B。
40．（ ）是我国商业银行最为复杂的风险种类，同时也是银行面临的最主要的风险。 A、法律风险 B、操作风险
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C、信用风险 D、市场风险 答案： C
解析：信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。 41．区域社会经济发展的物质前提和物质基础包括（ ）。 A、自然条件和自然资源 B、区域劳动人口的数量 C、技术 D、基础设施 答案： A
解析：自然条件和自然资源是区域社会经济发展的物质前提和物质基础，自然资源的数量、质量、地域组合及开发利用条件等都将对区域发展产生重要的影响。 42．《刑法》第三十一条规定，单位犯罪的，对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚，体现的是单位犯罪的（）。 A、单罚制
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B、双罚制 C、代罚制 D、转嫁制 答案： B
解析：《刑法》第三十一条规定，单位犯罪的，对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚，体现的是单位犯罪的双罚制。
43．票据的出票日期为2008年3月12日，下列选项中将出票日期填写正确的是（ ）。
A、贰零零捌年叁月壹拾贰日 B、2008年3月12日 C、贰零零捌年叁月拾贰日 D、二00八年三月十二日 答案： A
解析：自1997年12月1日起施行的《支付结算办法》规定：票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾
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的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。
44．下列关于商业银行委托贷款业务的表述,正确的是（ ）。 A、商业银行收取手续费 B、商业银行承担贷款信用风险
C、商业银行可以对委托方从事该笔贷款所需资金提供融资 D、具体贷款条件由商业银行与借款人商定 答案： A
解析：根据《贷款通则》的定义，委托贷款系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险。
45．从产业结构的划分来看，电力行业属于（ ）。 A、第一产业 B、第二产业 C、第三产业 D、无法判断
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答案： B
解析：国民经济可分为第一产业、第二产业和第三产业。第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业。
46．根据《票据法》的规定，下列关于汇票持票人行使票据追索权的表述中，错误的是（）。
A、汇票到期被拒绝付款的，可以向出票人追索
B、汇票未到期付款人死亡的，可以向付款人的继承人追索 C、汇票未到期承兑人破产的，可以向出票人追索 D、汇票到期承兑人逃匿的，可以向承兑人的前手追索 答案： B
解析：根据《票据法》的规定，汇票持票人行使票据追索权的方式有以下几种： 1. 汇票到期被拒绝付款的，可以向出票人追索。 2. 汇票未到期承兑人破产的，可以向出票人追索。 3. 汇票到期承兑人逃匿的，可以向承兑人的前手追索。 4. 汇票未到期付款人死亡的，可以向付款人的继承人追索。 因此，选项B中的表述是错误的，应该是“汇票未到期付款人死亡的，可以向付款人的法定继承人或者遗嘱继承人追索”。
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47．目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、（ ）、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。 A、审贷统一 B、分级审批 C、统一审批 D、总量控制 答案： B
解析：目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。 48．商业银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用、后还款的银行卡成为（ ）。 A、借记卡 B、商务卡 C、储蓄卡 D、贷记卡 答案： D
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解析：贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先使用后还款的信用卡。
49．（ ）是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。 A、风险识别 B、风险计量 C、风险检测 D、风险控制 答案： D
解析：风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。
50．下列表述不属于商业银行操作风险的是（ ）。 A、银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷 B、商业银行资金交易员超越权限范围进行交易
C、商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响 D、由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账 答案：
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C
解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。
51．现阶段我国资产支持证券的主要投资者是（）。 A、商业银行 B、个人 C、国家 D、企业 答案： A
解析：现阶段我国资产支持证券的主要投资者是商业银行。 52．下列选项中不属于银监会监管的非银行金融机构是（）。 A、
汽车金融公司 B、
保险资产管理公司
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C、
金融租赁公司 D、
企业集团财务公司 答案： D
解析：根据《银行业监督管理法》的规定，银行业监督管理机构监督管理的金融机构包括银行、证券公司、期货公司、保险公司、信托公司、融资租赁公司、金融资产管理公司、汽车金融公司、小额贷款公司等。其中，企业集团财务公司虽然是一种非银行金融机构，但并不属于银监会监管的范围之内，因此选项D为正确答案。 53．修改后的《中华人民共和国银行业监督管理法》从（ ）开始实施。 A、2003年3月19日 B、2003年12月27日 C、2004年2月1日 D、2007年1月1日 答案： D
解析：修改后《中华人民共和国银行业监督管理法》从2007年1月1日开始实施。
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54．金融犯罪侵犯的客体是（ ）。 A、金融机构 B、金融机构工作人员 C、金融工具 D、金融管理秩序 答案： D
解析：金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。可以分为危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪和危害货币管理制度的犯罪。 55．根据通货膨胀的成因可将其划分为（ ）。 A、需求拉上型通货膨胀； B、成本推进型通货膨胀； C、结构型通货膨胀； D、以上划分均正确。 答案： D 解析：略
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56．下列不属于挪用资金的行为的是（ ）。 A、超期未还型 B、营利活动型 C、非法活动型 D、合法活动型 答案： D
解析：挪用资金的行为可以分为“超期未还型”“营利活动型”和“非法活动型”。 57．对每个理财产品单独进行会计账务处理，（ ）不是每个理财产品必须包含的财务报表。 A、资产负债表 B、利润表
C、所有者权益变动表 D、现金流量表 答案： C
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解析：单独核算是指对每个理财产品单独进行会计账务处理，确保每个理财产品都有资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。
58．银行从业人员处理客户投诉时，下列行为正确的是（ ）。 A、若在机构规定的投诉反馈期限内无法提出处理意见，只能搁置 B、对客户错误的投诉和建议无须理会
C、应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当，则不必再答复客户 D、应当将处理的进展和结果适时地反馈给客户 答案： D
解析：从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，并遵循以下原则：①坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议；②所在机构有明确的客户投诉反馈时限，应当在反馈时限内答复客户；③所在机构没有明确的投诉反馈时限，应当遵循行业惯例或口头承诺的时限向客户反馈情况；④在投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。 59．下列关于信用卡透支操作的表述，正确的是（ ）。 A、取现透支有免息期 B、所有透支都有免息的 C、信用额度一般不能循环使用
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D、消费透支有免息期 答案： D
解析：信用卡取现透支没有免息期，A、B错误；信用额度能够循环使用，c错误；D描述正确。
60．下列行为中，符合银行业从业人员遵守业务操作指引要求的是（ ）。 A、因同事生病，主动为同事代岗
B、遵循岗位职责划分，不做职责和权限以外之事
C、全方位了解银行运作，包括打听与自身工作无关的信息 D、与同事交流自身职责相关机密信息，以便更好地改进工作 答案： B
解析：银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易安全：（1）不打听与自身工作无关的信息。（2）除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行。（3）不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。 61．整存整取的起存金额为( )。
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A、5元 B、50元 C、100元 D、存本取息 答案： B
解析：整存整取的起存金额为50元。
62．对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起（ ）个月内作出批准或者不批准的书面决定。 A、1 B、3 C、6 D、9 答案： C
解析：对银行业金融机构的设立申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起六个月内作出批准或者不批准的书面决定。
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63．银行对于信用卡客户的透支取现及过了免息期的透支消费，要按日计收利息，通常按日利率万分之五计息。如果钱先生于2015年5月30日透支取现1000元，到该年6月30日他应支付给银行透支利息（ ）元。 A、16．00 B、15．50 C、15．00 D、14．50 答案： B
解析：具体计算为：1000×31×0．5‰=15．50(元)。因5月份有31日，故从5月30日到6月30日，应是31天。
64．《商业银行法》规定，商业银行流动性负债余额与流动性资产余额的比例（ ）。
A、不得高于4倍 B、不得低于4倍 C、不得低于10％ D、不得高于10％ 答案：
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A
解析：根据《商业银行法》第4条的规定，商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定资本充足率不得低于8％：流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％．由此推算出商业银行流动性负债余额与流动性资产余额的比例不得高于4倍。
65．下列不属于信用卡主要功能的是（ ）。 A、消费信贷 B、储蓄功能 C、存取现金 D、支付结算 答案： B
解析：信用卡消费信贷具有的特点： ①循环信用额度。我国发卡银行一般给予持卡人20~56天的免息期，持卡人的信用额度最高一般是5万元人民币，双币卡还具备一定外币额度。 ②具有无抵押无担保贷款性质。 ③一般有最低还款额要求。我国银行规定的最低还款额一般是应还金额的10%。 ④通常是短期、小额、无指定用途的信用。 ⑤信用卡除具有信用借款外，还有存取现金、转账、支付结算、代收代付、通存通兑、额度提现、网上购物等功能。 66．一物一权原则的含义是（ ）。
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A、一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权
B、物权受法律保护
C、不动产物权的设立、变更、转让和消灭，应当依照法律法规登记 D、物权的种类和内容由法律规定 答案： A
解析：物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，包括所有权、用益物权和担保物权。一物一权原则是指：①一个物之上只能设立一个所有权而不能同时设立两个以上的所有权；②在一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权。
67．风险敏感度最高、最科学的操作风险计量方法是（ ）。 A、标准法 B、内部模型法 C、高级计量法 D、基本指标法 答案： C
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解析：高级计量法是目前风险敏感度最高、最科学的操作风险计量方法。 68．关于缺口管理，说法不正确的是（） A、缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法
B、根据对未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口 C、当预期利率上升，增加缺口
D、缺口是指浮动利率资产和负债之间的比率 答案： D
解析：缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，具体是指根据对未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。当预期利率上升，增加缺口，这里的缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额。
69．一般来说，中央银行提高再贴现率时，会使商业银行（ ）。 A、提高贷款利率 B、降低贷款利率 C、贷款利率升降不确定 D、贷款利率不受影响 答案：
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A
解析：中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的成本， 低商业银行借款意愿。使其减少向中央银行的借款或贴现。商业银行准备金不足，就会收缩对客户的贷款和投资规模，进而缩减市场货币供应量。随着市场货币供应量的减少．市场利率会相应提高。故本题答案选A。
70．董事会做出决议，必须经商业银行全体董事（ ）通过。 A、三分之一以上 B、过半数 C、三分之二以上 D、全数 答案： B
解析：董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会做出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过；对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。
71．下列关于现代商业银行的产生和发展说法不正确的是（ ）
A、早期的银行贷款利息高，规模小，不能满足资本主义工商业的需要，因此，迫切需要建立能按适度的利率向企业提供贷款的现代商业银行
39
B、高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行 C、按照资本主义经济的要求组建股份商业银行 D、现代商业银行是随着商品交换的扩大而发展起来的 答案： D
解析：现代商业银行是随着资本主义生产方式的产生而发展起来的。 72．根据（ ），汇率风险分为外汇交易风险和外汇结构性风险。 A、风险的性质 B、产生的原因 C、资金作用 D、风险来源 答案： B
解析：根据产生的原因，汇率风险可以分为外汇交易风险和外汇结构性风险。 73．（ ）年《担保法》颁布和实施，对担保法律制度的基本原则和内容作了规定。 A、1994 B、1992
40
C、1995 D、2000 答案： C
解析：1995年《担保法》颁布和实施，对担保法律制度的基本原则和内容作了规定。
74．票据丧失的补救措施不包括（ ）。 A、提起诉讼 B、公示催告 C、挂失止付 D、重新补救 答案： D
解析：票据丧失的补救措施包括挂失止付、公示催告、提起诉讼。 75．法人的有限责任制是指（ ）。 A、法人只承担一定范围内的责任 B、法人只承担一定数额上的责任
41
C、法人只以其所有的财产独立承担责任 D、法人只以其一定的财产承担责任 答案： C
解析：法人的有限责任制是法人以自己的独立财产承担清偿债务的直接责任．其创立人和成员仅以自己投资的财产对法人债务承担有限责任的制度。 76．国际友人对我国某慈善机构的外汇捐赠应记入国际收支的（ ）。 A、经常项目 B、资本和金融项目 C、净误差与遗漏 D、外汇储备 答案： A
解析：经常项目包括贸易收支、劳务收支和单方面转移（如汇款、捐赠等）。 77．中央银行的窗口指导以（ ）为主要特征。 A、限制存款增减额 B、限制贷款增减额
42
C、限制存贷款增加额 D、限制贷款增加额 答案： B
解析：暂无解析
78．银行业金融机构拒绝或者阻碍非现场监管，提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由银监会责令改正，并处（ ）罚款. A、二十万元以上五十万元以下 B、十万元以上二十万元以下 C、十万元以上五十万元以下 D、五十万元以上一百万元以下 答案： A
解析：银行业金融机构拒绝或者阻碍非现场监管，提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由银监会责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款. 79．内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况程度相适应．并根据情况变化及时进行调整，这体现了内部控制的（ ）原则。 A、全覆盖
43
B、制衡性 C、审慎性 D、相匹配 答案： D
解析：相匹配原则是内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况程度相适应．并根据情况变化及时进行调整。
80．（ ）是指银行应进口申请人的要求，与其达成进l21项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。 A、进口押汇 B、出口押汇 C、保理 D、福费廷 答案： A
解析：进口、单据及货物的所有权。进口押汇是指银行应进口人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单
44
据并先行对外付款的行为。而出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权的对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。保理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者(保理商)承担风险的做法。福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。
81．公司申请公司债券上市交易，应当符合下的条件不包括（ ）。A、公司债券的期限为一年以上
B、公司债券实际发行额不少于人民币五千万元
C、公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件 D、公司最近三年无重大违法行为．财务会计报告无虚假记载 答案： D
解析：D选项是股票上市的条件之一。
82．将金融市场分为货币市场和资本市场两类，两种分类的标准是（ A、金融交易的对象
B、金融交易成交时约定的付款时间 C、金融交易对象的期限
45
）。D、金融交易的层次 答案： C
解析：金融市场按金融工具的期限可以分为货币市场和资本市场。
83．（ ）是指通过识别银行业务中固有的风险种类，进而对银行业务的各类风险进行评估，并按照CAMEL评级标准系统全面持续地评价银行经营状况的监管方式。 A、合法监管 B、风险监管 C、合规监管 D、利益监管 答案： B
解析：风险监管是指通过识别银行业务中固有的风险种类，进而对银行业务的各类风险进行评估，并按照CAMEL评级标准系统全面持续地评价银行经营状况的监管方式。
84．我国行业类别是按照（ ）划分。 A、同一种经济活动的性质 B、规模大小
46
C、会计准则 D、管理部门的不同 答案： A
85．（ ）是个人贷款最主要的组成部分。 A、个人消费贷款 B、个人住房贷款 C、个人经营贷款 D、个人信用卡透支 答案： B
解析：个人住房贷款是个人贷款最主要的组成部分。
86．根据银监会2012年发布的《关于实施[商业银行资本管理办法(试行)]过渡期安排相关事项的通知》,到2013年末,对国内非系统重要性银行的最低资本充足率要求是（ ）。 A、9．5% B、10．5%
47
C、7．5% D、8．5% 答案： D
解析：对非系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为5．5%、6．5%和8．5%。 87．下列导致需求拉上型通货膨胀的是（ ）。 A、某地区发生特大干旱．导致农作物歉收 B、垄断厂商利用市场势力制定高价
C、政府在不改变税收的情况下．增加购买支出 D、进口物品价格上升导致国内物价上升 答案： A
解析：需求拉上型通货膨胀是指当经济中总需求扩张超出总供给增长时出现过度需求，拉动价格总水平上升、产生的通货膨胀。也就是“过多的货币追求过少的商品”。
88．（ ）一旦受到不利影响，会影响到商业银行业务的正常经营。 A、负债规模
48
B、市场信心 C、投资者投资理念 D、投资者风险偏好 答案： B
解析：妥善管理声誉风险对商业银行来说非常必要，因为其经营性质要求它必须维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失去或受到不利影响，就会影响到商业银行业务的正常经营。
89．公司解散时可免于清算的情形是（ ）。 A、不能清偿到期债务 B、股东会或股东大会决议解散 C、公司合并或者分立 D、公司被依法吊销营业执照 答案： C
解析：解散情形出现时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必须进行清算清理债权债务。
90．（ ）的结果可以应用于客户准入、授信审批、限额管理、经济资本等领域。
49
A、风险识别 B、风险计量 C、风险监测 D、风险控制 答案： B
二、多选题
1．货币执行流通手段职能的特点有（ ）。 A、必须是现实的货币 B、可以是观念的货币 C、不需要具有十足价值 D、可以用符号代替
E、必须是退出流通领域的货币 答案： ACD
解析：货币执行流通手段的特点：第一，必须是现实的货币。第二，不需要具有十足价值．可以用符号代替。选项E属于货币贮藏手段的特点。
50
2．我国金融行业自律组织包括（ ）。 A、中国银行业协会
B、中国银行业监督管理委员会 C、中国证券业协会
D、中国证券监督管理委员会 E、中国银行间市场交易商协会 答案： ACE
解析：我国金融行业自律组织包括中国银行业协会、中国证券业协会、中国银行间市场交易商协会、中国期货业协会、中国证券投资基金业协会、中国保险业协会。中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会属于金融监督管理机构。 3．超额存款准备金主要用于（ ）。 A、支付清算
B、作为资产运用的备用资金 C、头寸调拨 D、向个人放贷 E、同业拆借
51
答案： ABC
解析：超额存款准备金主要用于支付清算、头寸调拨和作为资产运用的备用资金。 4．根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，下列属于商业银行核心一级资本的有（ ）。 A、优先股 B、未分配利润 C、长期次级债 D、普通股 E、可转换债券 答案： BD
解析：核心一级资本主要包括以下6部分：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入部分。 5．融资管理主要包括（ ）方面的内容。
A、分析正常和压力情景下未来不同时间段的融资需求和来源
B、加强负债品种、期限、交易对手、币种、融资抵(质)押品和融资市场等的集中度管理，适当设置集中度限额
52
C、对流动性风险限额遵守情况进行监控，超限额情况应当及时报告
D、加强融资渠道管理．积极维护与主要融资交易对手的关系，保持在市场上的适当活跃程度
E、密切监测主要金融市场的交易量和价格等变动情况．评估市场流动性对商业银行融资能力的影响 答案： ABDE
解析：对流动性风险限额遵守情况进行监控，超限额情况应当及时报告属于限额管理内容。
6．国际上主要金融监管的体制包括（ ）。 A、统一监管型 B、分散监管型 C、一头监管型 D、多头监管型 E、“双峰”监管型 答案： ADE
53
解析：国际上主要金融监管的体制包括统一监管型、多头监管型和“双峰”监管型。 考点 国际上主要金融监管的体制
7．下列关于活期存款的计息表述正确的有（）。 A、存款的计息起点为元 B、分段计息算至厘位 C、按季度结息 D、按月结息
E、目前，各家银行多使用逐笔计息法计算活期存款利息 答案： ABC
解析：考查活期存款的计息的内容。目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息；各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。
8．净利息收益是净利息收入占生息资产的比率。它反映了银行生息资产创造净利息收入的能力，以下（ ）会影响商业银行的净利息收益水平。 A、利率调整 B、贷存比 C、存款定活比 D、净息差
54
E、平均资产回报率 答案： ABC
解析：利率调整、贷存比以及存款定活比等诸多因素都会影响商业银行的净利息收益水平。
9．ATM机可办理的业务包括（ ） A、取款 B、转账 C、余额查询 D、基金买卖 E、存款 答案： ABC
解析：考察ATM机可办理的业务。ATM：自动柜员机，持卡人自动操作办理取款、转账、账户余额查询等业务。
10．下列关于内部控制治理，说法正确的是（ ）。
A、股东大会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系
55
B、监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责
C、高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估 D、内部审计部门履行内部控制的监督职能
E、各业务部门负责严格执行相关制度规定，发现内部控制存在的缺陷并组织落实整改 答案： BCDE
解析：董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系。监事会负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。高级管理层负责建立和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。内部审计部门履行内部控制的监督职能。各业务部门负责严格执行相关制度规定，发现内部控制存在的缺陷并组织落实整改 11．下列关于旅行支票的说法，正确的是（ ）。
A、由银行等机构为方便国际旅行者在旅行期间安全携带和支付费用而签发的一种固定面额票据
B、可在世界许多大银行、兑换网点兑换现金
C、可在一些国际酒店、餐厅等场所直接付账，但需支付一定手续费
56
D、在购买旅行支票时必须进行初签，使用时再复签，两次签字进行核对以防假冒 E、若不慎丢失或被盗，可办理挂失、理赔和紧急补偿 答案： ABDE
解析：旅行支票的性质在很多方面已经接近现金。旅行支票可以在国际酒店、餐厅等消费场所直接付账，而无须支付任何费用。
12．薪酬管理制度的制定应当科学、合理，并与长期稳健可持续发展相适应，包括的内容有（ ）。
A、基本薪酬的档次分类及晋级办法 B、中长期激励及特殊奖励的考核管理办法 C、银行员工职位职级分类体系及其薪酬对应标准 D、短期激励与长期激励相互协调
E、薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应 答案： ABC
解析：薪酬管理制度的制订应科学、合理，并与长期稳健可持续发展相适应，一般应包括以下内容：银行员工职位职级分类体系及其薪酬对应标准；基本薪酬的档次分类
57
及晋级办法；绩效薪酬的档次分类及考核管理办法；中长期激励及特殊奖励的考核管理办法等。
13．同业拆借市场的特点有（ ）。 A、期限较短
B、参与者广泛，个人也可参与 C、交易的主要是法定准备金 D、属于信用拆借活动 E、属于担保拆借活动 答案： AD
解析：同业拆借市场具有以下特点：一是市场参与主体广泛，共有16类金融机构可以申请进入同业拆借市场，涵盖了所有银行类金融机构和绝大部分非银行类金融机构；二是不同类别市场主体的拆借最长期限不同，有7天、3个月和1年三个档次；三是采用无担保交易方式，严格的市场准入条件使金融机构可以其信誉参与拆借活动；四是同业拆借交易必须在全国统一的拆借网络中进行，目前我国拆借交易主要通过交易中心的本币交易系统达成。目前同业拆借都是无担保拆借交易，因此同业拆借业务又称为信用拆借交易。 14．金融市场的功能有（ ）。 A、货币资金融通功能
58
B、优化资源配置功能 C、风险管理功能 D、经济调节功能 E、反映经济运行的功能 答案： ABCDE
解析：金融市场的功能有：①货币资金融通功能；②优化资源配置功能；③风险分散与风险管理功能；④经济调节功能；⑤交易及定价功能；⑥反映经济运行的功能。 15．银行资本的作用主要表现在（ ）。 A、满足银行正常经营对长期资金的需要 B、吸收损失和维持市场信心
C、为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力 D、限制银行过度业务扩张和风险承担 E、只有A和B 答案： ABCE
解析：暂无解析
59
16．中国人民银行的职责有（ ）。 A、管理地方财政局工作 B、制定和执行货币政策 C、防范和化解金融风险 D、监督管理金融市场 E、维护金融稳定 答案： BCDE
解析：根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行在国务院领导下履行职责，开展业务，依法制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。同时中国人民银行担负有监督管理金融市场等金融监督管理职能，是重要的金融监管机构。 考点 货币当局
17．通知存款是指客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行的存款。目前，银行提供（ ）通知存款。 A、一天 B、三天 C、五天 D、七天
60
E、十天 答案： AD
解析：无论是个人通知存款还是单位通知存款，目前，银行提供的品种只有一天通知储蓄存款和七天通知储蓄存款。
18．根据通货膨胀的成因可将其划分为（ A、需求拉上型通货膨胀 B、成本推进型通货膨胀 C、结构型通货膨胀
D、供求混合推动型通货膨胀 E、以上都不正确 答案： ABCD
19．常用的信用风险计量参数包括（ ）。A、违约概率 B、违约损失率 C、有效期限
61
）。 D、预期损失 E、非预期损失 答案： ABCDE
解析：商业银行通过计量不同的风险参数，可以从不同维度来反映银行承担的信用风险水平．常用的风险参数包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露、有效期限、预期损失和非预期损失等。
20．商品的价值表现形式经历了（ ）阶段。 A、简单的价值形式 B、扩大的价值形式 C、一般价值形式 D、货币价值形式 E、特殊价值形式 答案： ABCD
解析：在交换发展过程中，商品的价值表现经历了简单的价值形式、扩大的价值形式、一般价值形式、货币价值形式四个阶段，并最终产生货币。 21．关于股票的说法，正确的有（ ）。
62
A、股票代表着股东对公司的所有权
B、股票是代表一定经济利益分配权利的资本证券 C、股票持有者有权参加股份公司的股东大会 D、股票是股份有限公司发行的
E、股票持有者要分担公司的责任和经营风险 答案： ABCDE
解析：股票是股份有限公司发行的、用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证。就其性质来看：股票是股份公司资本的构成部分，代表着股东对公司的所有权，是代表一定经济利益分配权利的资本证券。股票的持有者即为发行股票的公司的股东，可以凭借股票来证明自己的股东身份，有权参加股份公司的股东大会、对股份公司的经营发表意见、参与公司的决策；股票持有者还可以凭借股票参加股份发行企业的利润分配，分享公司的利益，但也要分担公司的责任和经营风险。 22．下列关于骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别说法正确的有（ ）。
A、前者主体包括自然人和单位．而贷款诈骗罪的主体只是自然人
B、前者最高法定刑仅为7年有期徒刑．而贷款诈骗罪最高可以判处无期徒刑 C、前者最高法定刑仅为5年有期徒刑．而贷款诈骗罪最高可以判处无期徒刑
63
D、前者在主观上不要求行为人以“非法占有为目的”，而贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的”
E、前者犯罪的主体为一般主体．后者犯罪的主体为特殊主体 答案： ABD
23．下列关于撤销权表述正确的有（ ）。
A、债务人怠于行使到期债权，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权 B、请求撤销的时间为知道撤销事由起2年内
C、债务人无偿转让财产，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权
D、债务人与第三人合谋以明显不合理低价转让财产，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权
E、撤销权的行使范围以债权人的债权为限 答案： CDE
解析：撤销权是指当债务人放弃对第三人的债权、实施无偿转让财产的行为或者债务人以明显不合理的低价转让财产，而有损于债权人的债权时，债权人可以依法请求人民法院撤销债务人所实施的行为。撤销权的行使范围以债权人的债权为限。A项，代位权是指当债务人怠于行使其对第三人享有的到期债权而有损于债权人债权时，债权
64
人可以以自己的名义代位行使债务人的债权；B项，撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起1年内行使，自债务人的行为发生之日起5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。
24．存款人可以申请开立临时存款账户的情况包括（ ）。 A、设立临时机构 B、注册验资 C、日常周转结算 D、金融机构存放同业 E、异地临时经营活动 答案： ABE
解析：临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该种账户的有效期最长不得超过两年。选项C，办理日常转账结算和现金收付应开立基本存款账户；选项D，金融机构存放同业属于特定用途的资金，应开立专用存款账户。
25．我国的民事立法的基本原则包括（ ）。 A、平等原则
65
B、自愿原则 C、公正原则 D、公平原则 E、诚实信用原则 答案： ABDE
解析：《民法总则》确立了以下几项基本原则：1．平等原则。2．自愿原则。3．公平原则。4．诚实信用原则。5．守法和公序良俗原则。6．绿色原则。 26．以下做法中，属于违反授信原则的错误做法的是（ ）。
A、在对客户提供的资料存在疑问时，不采取相应措施进行验证和调查 B、不进行必要实地调查，在无可信材料下，对授信工作提供意见和建议 C、不按照要求对客户资料、档案进行归档和移送，造成档案不完整，不全面 D、省略必要审核程序，或不当干涉其他信贷审核人员独立审查意见 E、明示或暗示客户变造、变造资料或协助客户的不实行为 答案： ABCDE
66
解析：银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。
27．关于个人存款业务，下列说法中不正确的有（ ）。 A、零存整取是定期存款的典型代表 B、所有存款种类．均按复利计算利息 C、存款人必须使用实名 D、定期存款不能提前支取 E、个人存款又叫储蓄存款 答案： ABD
解析：选项A整存整取是定期存款的典型代表：选项B除活期存款外．其余存款均不计算复利；选项D定期存款可以提前支取。支取部分按活期存款利率计付利息。 28．银行金融创新四个认识原则包括（ ）。 A、认识你的客户 B、认识你的业务 C、认识你的交易对手 D、认识你的收益
67
E、认识你的风险 答案： ABCE
解析：银行金融创新需要遵循以下原则：合法合规原则；信息充分披露原则；维护客户利益原则；风险可控原则；知识产权保护原则；成本可算原则；公平竞争原则；四个认识原则，即认识你的客户、认识你的业务、认识你的风险、认识你的交易对手。 29．以下关于信用证的分类，正确的是（ ）。 A、按进出口来分可分为进口信用证和出口信用证
B、按开证行保证性质的不同，可分为跟单商业信用证和光票信用证
C、按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证 D、按付款期限可分为即期信用证和远期信用证
E、按是否可循环使用可分为循环信用证和不可循环信用证 答案： ACDE
解析：按开证行保证性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。 30．下列关于福费廷业务特点的表述，正确的有（ ）。 A、银行（或包买人）买断票据，可能承担票据拒付的风险
68
B、福费廷业务属于衍生品业务
C、银行（或包买人）承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质 D、出口商卖断票据，但保有对出售票据的部分权益
E、银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现 答案： ACE
解析：从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴现业务，如银行（或包买人）放弃了票据追索权，属于中长期融资，票据金额比较大，只能基于真实贸易背景开立票据，融资的条件较为严格，银行（或包买人）承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率融资的性质。故选项B错误。在福费廷业务中，放弃包括两方面：①出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；②银行（或包买人）买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。故选项D错误。
31．下列属于巴塞尔委员会的成员的是（ ）。 A、阿根廷 B、韩国 C、日本 D、中国
69
E、中国台湾 答案： ABCD
解析：E项，中国台湾不属于巴塞尔委员会的成员，中国香港是巴塞尔委员会的成员。
32．商业银行开展金融创新，需要遵循的基本原则有（ ）。 A、公平竞争原则 B、合法合规原则 C、成本可算原则 D、知识产权保护原则 E、信息充分披露原则 答案： ABCDE
解析：商业银行开展金融创新，需要遵循如下一些基本原则：(1)合法合规原则；(2)公平竞争原则；(3)知识产权保护原则；(4)成本可算原则；(5)风险可控原则；(6)信息充分披露原则；(7)维护客户利益原则；(8)四个“认识”原则。 33．债券投资的风险包括（ ）。 A、信用风险
70
B、利率风险 C、流动性风险 D、购买力风险 E、政治风险 答案： ABCDE
34．区域劳动人口应重点分析（ ）等问题。 A、人口数量 B、教育水平 C、人口分布 D、人口素质
E、区域的适度人口规模 答案： ACDE
解析：应重点分析人口的数量、素质、分布及其资源数量和分布及生产布局的适应性和协调性，区域适度人口的规模等问题。 35．中国保险监督管理委员会的主要职责是（ ）
71
A、拟定有关商业保险的政策法规和行业规则 B、对保险企业的经营活动进行监督管理和业务指导 C、培育和发展保险市场，完善保险市场体系 D、促进保险企业公平竞争
E、建立保险业风险评价与预警系统，防范和化解保险业风险 答案： ABCDE
解析：中国保险监督管理委员会的主要职责是：（1）拟定有关商业保险的政策法规和行业规则；（2）对保险企业的经营活动进行监督管理和业务指导，依法查处保险企业违法违规行为，保护保险人的利益；（3）维护保险市场秩序，培育和发展保险市场，完善保险市场体系，推进保险改革，促进保险企业公平竞争；（4）建立保险业风险评价与预警系统，防范和化解保险业风险，促进保险企业稳健经营与业务的健康发展。
36．商业银行内部控制的目标包括（ ）。
A、确保国家法律法规和商业银行内部规章制度的贯彻执行 B、确保资产负债业务快速发展
C、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现 D、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
72
E、确保商业银行风险管理的有效性 答案： ACDE
解析：内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。商业银行内部控制的目标包括四个方面：①保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；②保证商业银行发展战略和经营目标的实现；③保证商业银行风险管理的有效性；④保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。 37．中国银监会发布《关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》，2015年银行业小微企业金融服务工作目标从（ ）三个维度更加全面地考察小微企业贷款增长情况。 A、增速 B、户数 C、增量 D、风险 E、申贷获得率 答案： ABE
73
解析：中国银监会发布《关于2015年小微企业金融服务工作的指导意见》将2015年银行业小微企业金融服务工作目标由以往单纯侧重贷款增速和增量的“两个不低于”调整为“三个不低于”，从增速、户数、申贷获得率三个维度更加全面地考察小微企业贷款增长情况。
38．商业银行代理政策性银行业务主要解决政策性银行因服务网点设置的限制而无法办理业务的问题。目前主要代理（ ）业务。 A、中国银行 B、中国工商银行 C、中国进出口银行 D、中国农业发展银行 E、国家开发银行 答案： CE
解析：目前我国商业银行主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。 39．我国的金融市场包括（ ）。 A、货币市场 B、资本市场 C、外汇市场
74
D、黄金市场 E、保险市场 答案： ABCDE
解析：我国货币市场主要由同业拆借市场、债券回购市场和票据市场等组成，资本市场主要由债券市场和股票市场等组成，另外外汇市场、黄金市场、期货市场、保险市场等均已经建立并形成一定规模。
40．下列信用卡的说法中，不正确的有（ ）。 A、我国发卡银行一般给予持卡人30～50天的免息期
B、准贷记卡持卡人需按发卡行的要求交存一定金额的备用金，作为透支的抵押担保 C、信用卡分为准贷记卡和贷记卡
D、信用卡消费通常为短期、小额、无指定用途的信用
E、当准贷记卡备用金账户余额不足支付时，该卡便不能进行透支 答案： AE
解析：信用卡的特点之一是循环信用额度，我国发卡银行一般给予持卡人20～56天的免息期。故选项A说法错误。准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要求交存一定
75
金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。故选项E说法错误。 三、判断题
1．货币的价值尺度，把一切商品的价值表现为同名的量，使商品在质的方面相同，在量的方面也可以比较。 A、正确 B、错误 答案： A
解析：作为价值尺度，货币把一切商品的价值表现为同名的量，使商品在质的方面相同，在量的方面也可以比较。
2．超额准备金和活期存款总额呈反向比例关系。（ ） A、正确 B、错误 答案： A
解析：超额准备金和活期存款总额呈反向比例关系，留有的超额准备金越多，用于贷款的部分就越少，使银行创造存款的能力削弱。
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3．流动资金贷款仅指期限在一年以内的，满足企业生产经营中周期性、季节性资金需要的贷款。 A、正确 B、错误 答案： B
解析：流动资金贷款是为弥补企业流动资产循环中所出现的资金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。 4．我国的刑罚分为主刑和附加刑。 A、正确 B、错误 答案： A
解析：我国的刑罚分为主刑和附加刑。
5．交易限额有总交易头寸限额和净交易头寸限额，实践中，商业银行通常采用净交易头寸限额。（ ） A、正确
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B、错误 答案： B
解析：总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。在实践中，商业银行通常将这两种交易限额结合使用。
6．公司贷款流程中，贷款审批为关键环节。 A、正确 B、错误 答案： B
解析：公司贷款流程中，风险评价为关键环节。
7．商业银行资本充足可以增强公众信心，消化意外损失，防止银行倒闭，因此商业银行的资本应该越多越好。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
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解析：银行的实际情况是：既有资本不足的困难，也有资本过多的隐忧，因此，银行理想的资本目标应为：适量资本。
8．行政强制执行，是指行政机关或者行政机关申请人民法院．对不履行行政决定的公民、法人或者其他组织，依法强制履行义务的行为。（ ） A、正确 B、错误 答案： A
9．国有公司,企业,事业单位直接负责的主管人员在签订,履行合同过程中,因严重不负责任被诈骗,致使国家利益遭受重大损失,属于职务犯罪。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
解析：签订、履行合同失职被骗罪，是指国有公司、企业、事业单位直接负责的主管人员在签订、履行合同过程中，因严重不负责任被诈骗，致使国家利益遭受重大损失的行为。
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10．按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。（ ） A、正确 B、错误 答案： A
11．我国对核心一级资本充足率的要求低于第三版巴塞尔协议资本。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
解析：我国对核心一级资本充足率的要求为5％，高于第三版巴塞尔资本协议中4．5％的规定。
12．跟单托收仅附发票和运输单据，光票托收则附有金融单据和发票等商业票据。 A、正确 B、错误 答案：
80
B
解析：光票托收是指不附带商业单据的金融票据的托收，是委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人提示要求其付款的一种结算方式。而跟单托收是指附有商业单据的托收。
13．我国商业银行单位通知存款分为1天通知存款、3天通知存款和7天通知存款三个品种。 A、正确 B、错误 答案： B
解析：我国商业银行单位通知存款分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。 14．活期存款通常10元起存，以存折或银行卡作为存取凭证。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
解析：在现实中，活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。
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15．保险代理人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的机构。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
解析：保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人。保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的机构。
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