第一部分：以系统管理员的身份注册后，引入实验三备份账套，为实验四做准备。
第二部分：以账套主管身份登录企业门户，进行日常业务处理。
日常业务操作流程图： 企业门户——业务——财务会计——总帐——填制 凭证——审核凭证（制单人不能和审核人是同一人）——记账—— 月末处理(结账 )
注：对于自动转帐凭证必需要对以前凭证审核、记帐后才能生成 反结账操作流程图：反结账（Ctrl+Alt+F6）
反记账操作流程图：对账(Ctrl+H)恢复记账前状态激活——凭证——恢复记账前状态
反审核操作流程图：审核凭证（取消审核）——取消签字(成批取消签字)
一、编辑输入记账凭证或机制凭证。
• 手工记账凭证是指手工输入到计算机的会计凭证，此类凭证是输入到计算
机中的主要凭证，一般在输入时应注意审核其正确性；
• 机制凭证是指由计算机生成的两种凭证：一种是对于某些具有规律性、且
每月都发生的期末结转业务，由计算机根据设置自动生成其记账凭证，这类凭证一般称为机制凭证，另一种是由计算机会计信息系统中其他子系统生成的记账凭证。 • 记账凭证的输入方式
(一)增加凭证
♦ 采用序时控制时，凭证日期应大于或等于启用日期，但不能超过机内系统日期。 ♦ 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。
♦ 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。 ♦ 科目编码必须是末级的科目编码。
• 当输入具有辅助核算的科目时，要求输入相应的辅助信息。
例25——增加现收
例26——增加银收
同理：继续增加凭证，首先判断增加何类凭证。
(二)修改凭证(无痕迹与有痕迹） ①未经审核的错误凭证可通过制单功能直接修改
②已审核的凭证但还没记账应先取消审核后，再通过制单功能进行修改 ③已记账凭证发现有错，不能直接修改，可采用红字凭证冲销法或补充凭证法进行更正
外部系统传来的凭证不能在总账系统中进行修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。
与手工账务流程修改凭证方法一样吗？ (三) 作废及删除凭证
• 如果不想保留作废凭证时，可以通过“凭证删除/整理”功能，将其彻底删
除，并对未记账凭证重新编号。 • 注意：
♦ 只能对未记账的凭证作凭证整理。
♦ 已记账凭证作凭证整理，应先取消记账，再作凭证整理。
(五) 查询凭证 两种方法？
注意：
♦ 在“填制凭证”窗口中，单击“查看”菜单中的选项可以查看到当前科目最新余额、外部系统制单信息、联查明细账及查找分单等。 ♦ 如果凭证尚未记账，则可以直接在填制凭证功能中查看。 二、审核凭证
更换审核的操作员——王刚
二、凭证的审核 1、静态屏幕审核法。 2、二次输入校验法。
注意点：签字还是取消审核，审核人和制单人不能是同一个人。 • 凭证一经审核，就不能修改、删除，只有取消审核后才可以。 • 取消审核只能由审核人自己完成。 • 作废凭证不能被审核，也不能被标错。
• 已标错的凭证不能被审核，需先取消标错后才能审核。
三、输出备份（以账套主管的身份输出——赵超）
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