跨境人民币结算业务操作流程

跨境人民币结算业务流程

一、清算行模式 （一） 定义

客户将款项付到其境内结算银行后， 境内结算银行将汇款指 令发送到中国人民银行大额支付系统， 再通过港澳清算行在中国 人民银行开立的账户进行人民币资金的跨境清算， 最后才发到境 外客户的结算银行。

（二） 适用范围

适用于我行试点企业（进口企业不受） 与通过港澳清算 行进行清算的境外参加银行的客户之间的跨境人民币结算。 目前 我行可开展与港澳地区清算行的跨境人民币结算。

（三） 操作流程 1、付款业务流程

① 试点企业及其境外交易对手签署业务协议， 约定以人民币 计价和结算。

② 我行审核客户提交的付款申请材料 （货到付款项下须登录 国家口岸执法系统核注相应报关单），扣划客户人民币资金后， 将汇款指令发送至人行大额支付系统。

③ 我行通过港澳清算行在中国人民银行开立的账户进行人 民币资金的跨境清算。

④ 港澳清算行收到汇款指令后指示境外参加银行贷记收款 人账户。

⑤

理国际收支统计申报，

收付信息管理系统报送相关信息。

2、收款业务流程

① 试点企业及其境外交易对手签署业务协议， 约定以人民币 计价和结算。

② 港澳清算行根据境外参加行的汇款指令， 扣划其人民币资 金后，将汇款指令发送至人行大额支付系统， 并通过我行在中国 人民银行开立的账户进行人民币资金的跨境清算。

③ 我行收到汇款指令并贷记收款人账户。

④ 我行根据有关规定办理国际收支统计申报， 并通过人民币 跨境收付信息管理系统报送相关信息。

二、代理行模式 （一） 定义

境内客户将相关款项付到境内代理银行后， 境外交易对手的 结算银行须在境内代理银行开立人民币同业往来账户， 境内代理 银行直接将汇款指令发到境外参加银行，汇款指令采用 SWIFT 国际标准格式。

我行根据有关规定办并通过人民币 跨境

（二） 适用范围

适用于我行试点企业（进口企业不受） 与已在我行开立 人民币同业往来账户的境外参加银行的客户之间的跨境人民币 结算。代理行模式的跨境人民币结算方式将在下一阶段的工作中 进一步推广和应用。

（三） 操作流程 1、付款业务流程 ①

易对手签署业务协议， 和结算。

② 我行审核客户提交的付款申请材料 （货到付款项下须登录 国家口岸执法系统核注相应报关单），扣划客户人民币资金并贷 记境外参加行在我行开立的人民币同业往来账户。

③ 我行通过SWIFT系统发送汇款指令/贷记通知至境外参 加银行。

④ 境外参加行收到汇款指令/贷记通知后，贷记收款人账户。 ⑤ 我行根据有关规定办理国际收支统计申报， 并通过人民币 错误！超链接引用无效。跨境收付信息管理系统报送相关信息。

2、收款业务流程

① 试点企业及其境外交易对手签署业务协议， 约定以人民币 计价和结算。

② 境外参加行扣划其客户人民币资金后，将汇款指令 通知通过SWIFT系统发送至我行。

③ 我行收到汇款指令/借记通知后，扣划境外参加行在我行 开

/借记

试点企业及其境外交约定以人民币 计价

立的人民币同业往来账户资金并贷记收款人账户。

④ 我行根据有关规定办理国际收支统计申报， 并通过人民币 跨境收付信息管理系统报送相关信息。

三、边贸行模式 （一）背景

根据有关跨境人民币结算工作要求和自治区金融办 下一步工作设想，今后我区的边贸结算业务将纳入跨境人民币结 算管理范畴，并进一步打压地下钱庄的生存空间。

国税总局亦将

出台，将现行云南边境小额贸易出口货物以人民币结算准予 退（免）税扩大到边境省份与接壤毗邻国家的一般贸易。届 时我区从龙邦、水口、凭祥、友谊关、东兴、平孟、峒中、爱店、 硕龙、岳圩、平而、科甲12个边境口岸以一般贸易或边境小额 贸易方式出口到越南的货物采用人民币结算将可以享受退（免） 税。

目前越南国家银行尚未出台允许其国内银行在我行开 立人民币同业往来账户并办理跨境人民币结算业务。

因此，如近

期内通过边贸行模式办理跨境人民币结算， 则须通过境外边贸结 算合作行在我行开立的边贸结算往来专用账户办理。

（二） 定义

我行利用现有的边贸结算网络和工具（SWIFT/边贸网银/ 银行汇票等），通过境外边贸结算合作行在我行开立的边贸结算 往来专用账户进行人民币资金的跨境清算， 境人民币结算业务。

（三） 适用范围

适用于我行试点企业（进口企业不受） 通过边境小额贸 易

为试点企业办理的跨

方式与越南边贸结算代理行的客户之间的跨境人民币结算。 口

女

边贸结算业务纳入跨境人民币结算管理范畴， 边贸行模式将成为 跨境人民币结算的又一种资金清算和贸易结算方式。

（四） 操作流程 1、付款业务流程 ①

及其境外交易对手签署边贸业务协议， 民币计价和结算。

② 我行审核客户提交的付款申请材料 （货到付款项下须登录 国家口岸执法系统核注相应报关单），扣划客户人民币资金并贷 记境外边贸结算合作行在我行开立的边贸结算往来专用账户。

③ 我行通过SWIFT /边贸网银系统发送汇款指令/贷记通知 至境外边贸结算合作行或通过签发边贸结算银行汇票等方式交 换至境外边贸结算合作行。

④ 境外边贸结算合作行收到汇款指令 /贷记通知/银行汇票 后，贷记收款人账户。

⑤ 我行根据有关规定办理国际收支统计申报， 并通过人民币 跨境收付信息管理系统报送相关信息。

2、收款业务流程

① 试点企业及其境外交易对手签署边贸业务协议， 约定以人 民币计价和结算。

② 境外边贸结算合作行扣划其客户资金后，将汇款指令 记通知通过SWIFT/边贸网银系统发送或签发银行汇票至我行。

/借 试点企业约定以人

③ 我行收到汇款指令/借记通知/银行汇票后，扣划境外边贸 结算合作行在我行开立的边贸结算往来专用账户资金并贷记收 款人账户。

④ 我行根据有关规定办理国际收支统计申报， 并通过人民币 跨境收付信息管理系统报送相关信息。

（五）待关注的几个方面

1、 现行的“两头在外”业务（其本质上属于越南盾业务） 将无法纳入跨境人民币结算管理范畴。

2、 个人边贸是否纳入跨境人民币结算管理范畴、是否边贸 结算和跨境人民币结算两种结算方式在现行边贸结算业务中并 存、或者将边贸结算纳入跨境人民币结算管理范畴只是统计意义 上简单汇总等问题须待有关管理部门进一步明确。

3、境外边贸结算合作行的人民币头寸如何消化和 率定价机制如何形成等仍有待进一步研究。

VND汇