第一条 为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司经营活动的健康发展，根据国家有关财务法律法规及公司章程，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金运用、成本控制、财务报告等。
第三条 公司财务管理工作遵循以下原则：
（一）合法性原则：严格遵守国家有关财务法律法规； （二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整； （三）效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效益； （四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。 第二章 财务管理组织机构与职责
第四条 公司设立财务部，负责公司财务管理工作。财务部设部长一名，副部长一名，会计、出纳等岗位若干名。 第五条 财务部的主要职责：
（一）贯彻执行国家有关财务法律法规及公司财务管理制度； （二）编制和执行公司财务预算、财务计划； （三）负责公司资金筹集、运用和监督； （四）进行成本核算、控制和分析； （五）编制和报送公司财务报表；
（六）负责公司内部审计和风险管理工作； （七）完成公司领导交办的其他工作任务。 第三章 资金管理
第六条 公司资金管理遵循以下原则：
（一）合规性原则：资金筹集和使用必须符合国家法律法规及公司章程；
（二）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险； （三）效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效益。 第七条 资金筹集：
（一）公司可根据经营需要，通过银行贷款、发行债券等方式筹集资金； （二）资金筹集应遵循市场规律，合理确定利率、期限等条件； （三）筹资活动应报经公司领导批准。 第八条 资金运用：
（一）公司资金运用应遵循合法、合规、效益、安全的原则； （二）资金运用应优先保障公司主营业务发展，兼顾其他合理用途； （三）资金运用应定期进行风险评估，防范财务风险。 第四章 成本管理
第九条 公司成本管理遵循以下原则：
（一）合法性原则：成本核算和费用支出必须符合国家法律法规及公司财务管理制度；
（二）真实性原则：成本核算和费用支出真实、准确、完整； （三）效益性原则：合理控制成本，提高经济效益。 第十条 成本核算：
（一）公司应建立健全成本核算体系，按照国家会计制度要求进行成本核算； （二）成本核算应真实、准确、完整地反映公司生产经营过程中的各项成本； （三）成本核算结果应作为公司制定经营决策、进行绩效考核的依据。 第五章 财务报告与披露
第十一条 公司财务报告应真实、准确、完整地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第十二条 财务报告包括：
（一）资产负债表； （二）利润表； （三）现金流量表； （四）所有者权益变动表； （五）财务报表附注。
第十三条 公司应按照国家法律法规及公司章程的要求，及时、准确地披露财务报告。 第六章 附则
第十四条 本制度由公司财务部负责解释。 第十五条 本制度自发布之日起施行。
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