权限划分手册 引 言
一、依据
1、XX公司法人治理结构中的权限划分，其核心内容是经营管理权限在股东大会、董事会、监事会、经营管理层以及相关各方的划分。股东大会是最高权力机构，董事会是决策机构，监事会是监督机构、经营管理层是执行机构。
2、根据权责对等的原则，本文件建立于《XX公司法人治理结构工作分析手册》基础之上。依据工作手册所描述的部门和岗位职责具体进行权限划分内容的确定，而权限划分幅度确定的出发点则是风险控制原则的具体体现，当然效率原则也是考虑的重要因素。 二、释义
权限幅度划分，是将权限进行分解。本文件将权限划分为四部分： 1、□ 提请权：提出问题及其解决方案，并实施决策方案的权力； 2、※ 审议权：审议评估解决方案提出意见建议的权力； 3、○ 裁决权：决定实施解决方案并监督实施的权力；
4、△ 知情权：接受决策方案报告、备案，对决策方案及其实施有监督、质询
和要求纠正的权力。
第一部分：制度建设权限划分
□提请权 ※审议权 ○裁决权 △知情权 监事会 监事会 董事监事股东大董事长 提名委员审计委会 会 会 会 员会 ○ □ ※ ※ ※ △ △ △ ※ □ ○ ○ 义 董事会 董事会 董事会 董事会 董事在股战略决风险管关联交 CEO 提名与薪会秘东 策委员理委员易委员酬委员会 书 会 会 会 □ 整 □ □ □ □ □ □ □ 程 □ □ 制度 ○ 、法人印章 ○ 机构证照 ○ ※ △ □ △ △ △ ○ ○ ○ ○ 度、流程 资源管理政□ □ ○ ○ △ ○ 二分之一以上 独立董事○ ○ △ △ △ △ 议 ○ 持有有表决权股份 总数10%以上○ □ □ 其他二分之名独一以上监事外部监临时事○ □ □ □ □ ※ ※ ※ □ ※ △ ※ □ □ ※○ ○ 章程 □ ○ 施 □ □ ○ □ 控 ○ ○ ○ □ ○ □ □ ○ □ □ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ △ ○ ○ △ □ △ △ △ △ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ △ △ △ △ ○ △ ○ ○ 施 内容、程序 ○ □ □ □ □ △ ○ ○ ○ ○ △ △ △ △ 注：本分权手册所定义由CEO提请（□）和裁决（○）之事项，CEO负责制定相应工作规范与流程，并报请董事会批准，报监事会备案。
第二部分：人力资源管理权限划分 符号含义 □提请权 ※审议权 ○裁内容 一、人员聘(解)任 董事长 董事 独立董事 董事会秘书 监事长 监事 外部监事 职工监事 CEO 副总裁 CFO 总稽核 董事会 董事会 董事会 董事会 监事会 监事战略决提名与关联交CEO 股东 风险管董事长 董事会 提名委审计策委员薪酬委易委员理委员 员会 员会 员会 会 ○ □ ※ □ ※ □ ○ □ ※ □ ※ 职工代表大会 ※ □ □ ○ □ ※ ○ □ ○ ※ △ ○ △ ○ □ 部门、分支机构负责○ 人 人力资源结构调整目□ 标 新聘员工方案 ○ 二、管理层授权 CEO 副总裁 CFO 总稽核 部门、分支机构负责人 三、管理层承诺 CEO 确定承诺书内容 签署承诺书 副总裁 确定承诺书内容 签署承诺书 CFO 确定承诺书内容 签署承诺书 总稽核 确定承诺书内容 签署承诺书 ○ ○ ○ ○ 副总裁 ○ CFO○ 总稽核 ○ △ △ △ △ ○ △ ○ △ ○ △ △ △ △ □ □ □ □部门、分支机构负责 人 确定承诺书内容 ○ 部门、分支机 签署承诺书 构负责人○ 四、绩效考核 董事会 董事长 董事、独立董事 董事会秘书 监事会 监事长 监事、外部监事、职 工监事 经营管理层 CEO 副总裁、 CFO、总稽□ □ □ □ ※ □ □ □ ○ ○ ○ ○ 核 部门、分支机构负责 人 ○ □ □ □ □ △ ※ ※ ○ ※ 五、薪酬方案设计和 实施 董事长 董事、独立董事 董事会秘书 监事长 监事、外部监事、职 工监事 CEO 副总裁、CFO、总稽核 □ □ □ □ ※ ○ ○ △ ○ △ △ 部门、分支机构负责 ○ 人 高管职务工资基金规 模 职务工资基金规模 ○ 员工薪酬制度和实施 ○ 办法 注：本分权手册所定义由CEO提请（□）和决定（○）之事项，CEO负责制定相应工作规范与流程，并报请董事会批准，报监事会备案。
第三部分：经营管理权限划分
符号含义 □提请权 ※审议权 内容 CEO □ □ □ □ 一、战略、计划、方案 公司发展战略 公司年度经营计划 自有资金营运计划 自有资金营运计划 重大自有资金营运计划 公司年度财务预、决算方案 利润分配方案 董事会 董事会 董事会 董事会 监事地股战略决提名与风险管关联交董事董事会 提名东 策委员薪酬委理委员易委员长 员会会 员会 会 会 □ ※ ※ ○ ※ ○ ※ ※ ※ ※ □ ※ 亏损弥补方案 增加或减少注册资本 发行有价证券及上市方案 □ □ □ □ ※ ※ ※ ※ ※ ※ ※ ※ ※ ※ ○ △ △ △ △ ※ 公司收购、合并、分立和解 散方案 分支机构增设、撤并 外部审计机构聘请/解聘 二、业务规程、政策制订 支付清算业务规程 资产业务规程 中间（增值）业务规程 资金营运规程 关联交易业务规程 产品定价规程 □ ○ ○ ○ ○ □ ※ ○ △
注：本分权手册所定义由CEO提请（□）和决定（○）之事项，CEO负责制定相应工作规范与流程，并报请董事会批准、报监事会备案。
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