财务费用报销流程图

费用（材料）报销流程图 流程图 《费用（材 填写料）报销单》 说明 报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用（材料）报销单》， 报销单填写不得用铅笔或红色笔填写。 《费用（材料）报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面权责部门 报销人 直接主管审核 NO 进行审核： 1） 费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性。 若发现不符合要求，立即退还给报销人重新整理提报。 直接主管审核签字后，须将报销单据报分管副总进行进一步审核签字，审核内容包括： 1） 费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性； 直接主管 分管副总审核 NO 2） 票据及单据的规范性；3）直接主管审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给报销人重新整理提报并对直接主管扣5分的绩效考核。 分管副总审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括： 分管副总 财务部审核 NO 1） 产生的费用是否符合报销标准； 2） 财务是否能及时安排此费用； 3） 单据或票据是否符合财务规范要求. 若发现不符合要求，立即退还给报销人重新整理提报。 财务审核签字后，须将报销单据报董事长进行进一步审财务部 董事长审核 NO 核签字，审核内容包括： 1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性；4）以上部门审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给报销人重新整理提报并对以上审核主管扣5-10分的绩效考核。 财务部出纳通知报销人领款，领款时，报销人必须在《费董事长 通知报销人领款 用（材料）报销单》上领款人处进行签字确认。如属于借款性质报销,借款人必须将存于财务的借款单取走核销. 财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求报销人 财务账表处理 进行相应的帐务账表处理。 财务部会计

借款流程图 流程图 《借款单》 填写 说明 借款人根据借款事由填写《借款单》， 借款单填写不得用铅笔或红色笔填写。 借款人提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核： 1）借款事由的真实性； 直接主管审核 NO 2）借款金额的合理性； 若发现不符合要求，立即退还给借款人。 直接主管 借款人 权责部门 直接主管审核签字后，须将借款单报分管副总进行进一步审核签字，审核内容包括： 1）借款事由的真实性； 分管副总审核 NO 2）借款金额的合理性； 3）直接主管审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给借款人并对直接主管扣5分的绩效考核。 分管副总审核签字后，将借款单提交给人事部（此借款指的是员工预支工资），由人事部门进行借款金额的确认，主要内容包括： 1）借款事由的真实性；2）借款金额的合理性； 3）核对考勤工资金额与借款金额的比例； 若发现不符合要求，立即退还给借款人。 人事部审核签字后，须将借款单报董事长进行进董事长审核 NO 一步审核签字，审核内容包括： 1）借款事由的真实性；2）借款金额的合理性； 3）以上部门审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给借款人并对以上审核责任人扣5-10分的绩效考核。 董事长 人事部 分管副总 人事部审核 NO 通知借款人领款 财务部出纳通知借款人领款，领款时，借款人必须在《借款单》上领款人处进行签字确认。 借款人 财务部会计根据已完成的借款单和公司财务制度要求进行相应的帐务账表处理。 财务账表处理

财务部会计

采购/工程付款流程图 流程图 填写《付款通知单》 说明 供应部/工程部根据付款事由填写《付款通知单单》， 付款单填写不得用铅笔或红色笔填写。 付款通知单提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核： 2）付款事由的真实性； 直接主管审核 NO 2）付款金额的合理性； 若发现不符合要求，立即退还给申请人。 直接主管审核签字后，将付款通知单提交到财务部进行以下几方面审核： 1）付款金额与账面欠款数进行核对 2）付款事由的真实性 财务部审核 财务主管审核签字后，须将借款单报分管副总进行进一步审核签字，审核内容包括： 分管副总审核NO 2）付款事由的真实性； 2）付款金额的合理性； 3）直接主管和财务主管审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给申请人并对直接主管和财务主管扣5分的绩效考核。 NO 分管副总审核签字后，将付款单提交给总经理，由总经理进行审批，主要内容包括： 总经理审批 1）付款事由的真实性；2）付款金额的合理性； 3）分管副总审核的严谨性． 若发现不符合要求，立即退还给申请人，并对其分管副总扣5分的绩效考核。 董事长 批 准 总经理审核签字后，须将付款申请单报董事长进行批准，审批内容包括： 1）付款事由的真实性；2）付款金额的合理性； 3）以上部门审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给借款人并对以上审核责任人扣5-10分的绩效考核。 董事长 总经理 分管副总 NO 若发现不符合要求，立即退还给申请人。 财务部 直接主管 申请人 权责部门

通知申请人领款 财务部出纳通知申请人领款，领款时，申请人必须在付款申请单上经办人处进行签字确认。 申请人 财务账表处理

财务部会计根据已完成付款通知单和公司财务制度要求进行相应的帐务账表处理。 财务部会计