基金从业资格(基金法律法规、职业道德与业务规范)模拟试卷13(题

基金从业资格（基金法律法规、职业道德与业务规范）模拟试卷13 (题

后含答案及解析)

题型有：1. 单项选择题

单项选择题

1． 下列不属于金融市场的参与者的是( )。 A． B．银行 C．金融机构 D．公益组织

正确答案：D

解析：金融市场的参与者主要包括、银行、金融机构、个人和企业居民。

2． 从参与方来看，资产管理的受托方为( )。 A．金融机构 B．中介机构 C．投资者

D．资产管理人

正确答案：D

解析：从参与方来看，资产管理包括委托方和受托方，委托方为投资者，受托方为资产管理人。

3． 投资基金按照法律形式，可以分为( )。 A．公募基金和私募基金

B．契约型基金、公司型基金、有限合伙型基金 C．开放式基金、封闭式基金

D．股票基金、债券基金、混合基金

正确答案：B

解析：投资基金按照资金募集方式，可以分为公募基金和私募基金两类；投资基金按照法律形式，可以分为契约型基金、公司型基金、有限合伙型基金等形式；投资基金按照运作方式，可以分为开放式基金、封闭式基金。

4． 基金所投资的有价证券主要是在证券交易所或( )公开交易的证券。 A．中国人民银行 B．基金中介机构 C．期货交易所

D．银行间市场上

正确答案：D 解析：基金所投资的有价证券主要是在证券交易所或银行间市场上公开交易的证券，包括股票、债券、货币、金融衍生工具等。

5． 下列基金中，( )起源于20世纪50年代初的美国。 A．证券投资基金 B．私募股权基金 C．基金中的基金 D．对冲基金

正确答案：D 解析：对冲基金起源于20世纪50年代初的美国。当时的宗旨在于利用期货、期权等金融衍生产品以及对相关联的股票进行买空卖空、风险对冲的操作技巧，在一定程度上规避和化解投资风险。

6． 下列不属于私募机构资产管理业务的是( )。 A．私募证券投资基金 B．私募股权投资基金

C．各类非公募资产理财计划 D．私募风险／创业投资基金

正确答案：C

解析：c项属于基金管理公司及子公司的资产管理业务。

7． 证券投资基金在美国被称为( )。 A．共同基金 B．单位信托基金 C．集合投资基金

D．证券投资信托基金

正确答案：A 解析：世界各国和地区对投资基金的称谓有所不同，证券投资基金在美国被称为“共同基金”，在英国和我国特别行政区被称为“单位信托基金”，在欧洲一些国家被称为“集合投资基金”或“集合投资计划”，在日本和我国地区则被称为“证券投资信托基金”。

8． 下列关于证券投资基金的说法，错误的是( )。 A．实行利益共享、风险共担的原则 B．基金投资者是基金的所有者

C．基金托管人、基金管理人参与基金收益的分配

D．基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配收益

正确答案：C 解析：为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。

9． 下列关于基金的说法，错误的是的( )。 A．基金反映的是一种信托关系 B．基金是一种受益凭证 C．基金是一种直接投资工具

D．基金所筹集的资金主要投向有价证券

正确答案：C 解析：基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。

10． 股票相对于债券和基金来说，其风险、收益表现为( )。 A．高风险、高收益 B．低风险、低收益 C．高风险、低收益 D．低风险、高收益

正确答案：A

解析：通常情况下，股票是一种高风险、高收益的投资品种；债券是一种低风险、低收益的投资品种；基金是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。

11． ( )体现了基金管理人的服务价值。 A．基金的产品开发 B．基金的市场营销 C．基金的投资管理 D．基金的后台管理

正确答案：C

解析：基金的运作活动从基金管理人的角度看，可以分为基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。其中，基金的投资管理体现了基金管理人的服务价值。

12． 基金托管人的职责主要体现在( )。

A．按照规定要求召开基金份额持有会，对基金份额持有会审议事项行使表决权

B．基金份额的销售与注册登记 C．基金资产的管理

D．基金资产保管、基金资金清算、会计复核以及对基金投资动作的监督等方面

正确答案：D

解析：基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金资金清算、会计复核以及对基金投资运作的监督等方面。

13． 公开募集基金份额登记机构由( )和中国认定的其他机构担任。

A．基金份额持有人 B．基金管理人 C．基金托管人 D．基金的股东

正确答案：B 解析：基金管理人可以办理其募集基金的份额登记业务，也可以委托基金份额登记机构代为办理基金份额登记业务。公开募集基金份额登记机构由基金管理人和中国认定的其他机构担任。

14． 中国证券投资基金业协会成立的时间是( )。 A．2010年6月7日 B．2011年6月7日 C．2012年6月7日 D．2013年6月7日

正确答案：C

解析：2012年6月7日成立的中国证券投资基金业协会是我国的基金自律组织。

15． ( )年3月27日，封闭式基金——“基金开元”和“基金金泰”设立，由此拉开了中国证券投资基金试点的序幕。

A．1992 B．1995 C．1998 D．2000

正确答案：C

解析：1998年3月27日，经中国批准，新成立的南方基金管理公司和国泰基金管理公司分别发起设立了规模均为20亿元的两只封闭式基金——“基金开元”和“基金金泰”，由此拉开了中国证券投资基金试点的序幕。

16． 下列不属于我国基金行业平稳发展及创新探索阶段的表现是( )。 A．“放松管制、加强监管”

B．基金管理公司业务和产品创新，不断向多元化发展 C．基金业绩表现异常出色，创历史新高 D．股权与公司治理创新得到突破

正确答案：C

解析：我国基金行业平稳发展及创新探索阶段的表现有：①“放松管制、加强监管”；②基金管理公司业务和产品创新．不断向多元化发展；③互联网金融与基金业有效结合；④股权与公司治理创新得到突破；⑤专业化分工推动行业服务体系创新；⑥混业化与大资产管理的局面初步显现。C项属于我国基金行业快速发展阶段的表现。

17． 契约型基金与公司型基金的主要区别不包括( )。 A．法律主体资格不同 B．投资者的地位不同 C．基金营运依据不同 D．投资目的不同

正确答案：D

解析：契约型基金与公司型基金的主要区别有：①法律主体资格不同；②投资者的地位不同；③基金营运依据不同。

18． 下列不属于基金按照投资对象进行的分类的是( )。 A．股票基金 B．债券基金

C．货币市场基金 D．平衡型基金

正确答案：D

解析：根据投资对象的不同，可以将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金和混合基金等。

19． ( )是指以追求资本增值为基本目标的基金，较少考虑当期收入的基金，主要以具有良好增长潜力的股票为投资对象。

A．货币市场基金 B．增长型基金 C．收入型基金 D．平衡型基金

正确答案：B 解析：根据投资目标可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。其中，增长型基金是指以追求资本增值为基本目标的基金，较少考虑当期收入的基金，主要以具有良好增长潜力的股票为投资对象。

20． 被动型基金一般选取特定的指数作为跟踪的对象，因此通常又被称为( )。

A．指数型基金 B．增长型基金 C．收入型基金 D．基金中的基金

正确答案：A 解析：被动型基金并不主动寻求取得超越市场的表现，而是试图复制指数的表现。被动型基金一般选取特定的指数作为跟踪的对象，因此通常又被称为指数型基金。

21． 下列关于公募基金投资者的说法，正确的是( )。 A．公募基金适宜大投资者参与 B．公募基金适宜中型投资者参与 C．公募基金适宜中小投资者参与 D．公募基金适宜小投资者参与

正确答案：C 解析：公募基金主要具有的特征包括：可以面向社会公众公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定；投资金额要求低，适宜中小投资者参与；必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管。

22． 每一交易日股票基金( )。 A．只有1个价格 B．有两个价格 C．有3个价格 D．有无数个价格

正确答案：A 解析：股票基金净值的计算每天只进行1次，因此每一交易日股票基金只有1个价格。

23． 按投资市场分类，股票基金可分为( )。 A．小盘股票基金、中盘股票基金与大盘股票基金 B．国内股票基金、国外股票基金与全球股票基金 C．价值型股票基金与成长型股票基金

D．大盘价值型基金、大盘平衡型基金、大盘成长型基金、小盘价值型基金、小盘平衡型基金、小盘成长型基金等

正确答案：B

解析：按投资市场分类，股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金与全球股票基金三大类。

24． 根据( )，可以将债券分为债券、企业债券、金融债券等。 A．债券发行者 B．债券到期日 C．债券信用等级 D．债券交易场所

正确答案：A 解析：根据债券发行者，可以将债券分为债券、企业债券、金融债券等；根据债券到期日，可以将债券分为短期债券、长期债券等；根据债券信用等级，可以将债券分为低等级债券、高等级债券等。

25． 根据有关规定，除中国另有规定外，QDII基金可以( )。 A．购买贵重金属或代表贵重金属的凭证

B．投资于与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品

C．参与未持有基础资产的卖空交易 D．购买不动产

正确答案：B

解析：根据有关规定，除中国另有规定外，QDII基金可投资于下列金融产品或工具：①银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期债券等货币市场工具；②债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等，以及经中国认可的国际金融组织发行的证券；③与中国签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；④在已与中国签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金；⑤与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；⑥远期合约、互换及经中国认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。A、C、D三项属于QDII基金的禁止性行为。

26． 按投资对象进行分类，可以将分级基金分为( )。 A．母基金份额的分级基金和不存在母基金份额的分级基金 B．封闭式分级基金与开放式分级基金

C．主动投资型分级基金与被动投资(指数化)型分级基金 D．股票型分级基金、债券型分级基金(包括转债分级基金)和QDII分级基金等

正确答案：D 解析：按运作方式进行分类，可以将分级基金分为封闭式分级基金与开放式分级基金；按投资对象进行分类，可以将分级基金分为股票型分级基金、债券型分级基金(包括转债分级基金)和QDll分级基金等；按投资风格进行分类，可以将分级基金分为主动投资型分级基金与被动投资(指数化)型分级基金；按募集方式进行分类，可以将分级基金分为合并募集和分开募集两种类型；按子份额之间收益分配规则进行分类，可以将分级基金分为简单融资型分级基金与复杂型分级基金；按是否存在母基金份额进行分类，可以将分级基金分为存在母基金份额的分级基金和不存在母基金份额的分级基金；按是否具有折算条款进行分类，可以将分级基金分为具有折算条款的分级基金和不具有折算条款的分级基金。

27． 分开募集的分级基金通常为( )。

A．股票型分级基金 B．债券型分级基金 C．货币市场型分级基金 D．QDII分级基金

正确答案：B 解析：分开募集是指基金以子份额的代码进行分开募集，通过比例配售实现子份额的配比。分开募集的分级基金通常为债券型分级基金。

28． ( )是指一国(地区)的证券投资基金组织在他国(地区)发售证券投资基金份额，并将募集的资金投资于本国(地区)或第三国证券市场的证券投资基金。

A．在岸基金 B．离岸基金 C．公募基金 D．私募基金

正确答案：B

解析：离岸基金是指一国(地区)的证券投资基金组织在他国(地区)发售证券投资基金份额，并将募集的资金投资于本国(地区)或第三国证券市场的证券投资基金。

29． ( )指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制，以保证份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金保证的基金。

A．伞形基金 B．基金中的基金 C．保本基金

D．上市开放式基金

正确答案：C 解析：保本基金是指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金保证的基金。

30． ( )是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所(场内市场)进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金。

A．系列基金

B．上市交易型开放式指数基金 C．保本基金

D．上市开放式基金

正确答案：D

解析：上市开放式基金(LOF)是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所(场内市场)进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金。

31． 根据《证券投资基金法》的要求，中国应当自受理基金募集申请之日起( )个月内做出注册或者不予注册的决定。

A．1 B．3 C．6 D．10

正确答案：C

解析：根据《证券投资基金法》的要求，中国应当自受理基金募集申请之日起6个月内做出注册或者不予注册的决定。

32． 债券型基金的认购费率通常在( )以下。 A．0．5％ B．1％ C．1．5％ D．2％

正确答案：B 解析：目前，我国股票型基金的认购费率一般按照认购金额设置不同的费率标准，最高一般不超过1．5％，债券型基金的认购费率通常在1％以下，货币型基金一般认购费为0。

33． 创新型封闭式基金按( )元募集，外加券商自行按认购费率收取认购费方式进行。

A．1．00 B．1．50 C．2．00 D．3．00

正确答案：A 解析：目前募集的封闭式基金通常为创新封闭式基金。创新型封闭式基金按1．00元募集，外加券商自行按认购费率收取认购费方式进行。

34． 下列关于封闭式基金认购的说法，错误的是( )。 A．在发售方式上，主要有网上发售与网下发售两种方式

B．拟认购封闭式基金份额的投资人必须开立沪、深证券账户或沪、深基金账户及资金账户

C．以“金额”为单位提交认购申请 D．认购申请已经受理就不能撤单

正确答案：C

解析：C项，封闭式基金以“份额”为单位提交认购申请。

35． 封闭式基金份额上市交易，应当符合的条件不包括( )。 A．基金的募集符合《证券投资基金发》规定 B．基金合同期限为3年以上

C．基金募集金额不低于2亿元人民币 D．基金份额持有人不少于1000人

正确答案：B 解析：封闭式基金份额上市交易，应当符合下列条件：①基金的募集符合《证券投资基金法》规定；②基金合同期限为5年以上；③基金募集金额不低于2亿元人民币；④基金份额持有人不少于1 000人；⑤基金份额上市交易规则规定的其他条件。

36． 基金认购与基金申购略有不同，其区别不包括( )。

A．认购费一般低于申购费，在基金募集期内认购基金份额，一般会享受到一定的费率优惠

B．认购是按1元进行认购，而申购通常是按未知价确认

C．认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期；而申购份额通常在T+2日之内确认，确认后的下一工作日就可以赎回

D．认购是按金额进行，申购是按份额进行

正确答案：D

解析：基金认购与基金中购略有不同，一般区别在于：①认购费一般低于申购费，在基金募集期内认购基金份额，一般会享受到一定的费率优惠。②认购是按1元进行认购，而申购通常是按未知价确认。③认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期；而申购份额通常在T+2日之内确认，确认后的下一工作日就可以赎回。

37． 一般情况下，投资者于T日转托管基金份额成功后，投资者可于( )日起赎回该部分基金份额。

A．T B．T+1 C．T+2 D．T+3

正确答案：C

解析：一般情况下，投资者于T日转托管基金份额成功后，转托管份额于T+1日到达转入方网点，投资者可于T+2日起赎回该部分基金份额。

38． 基金管理人可以暂停接受投资者对ETF申购和赎回申请的情形不包括( )。

A．不可抗力导致基金无法接受申购和赎回

B．证券交易所决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值 C．证券交易所、申购和赎回参与券商、登记结算机构因异常情况无法办理申购和赎回

D．新即将发布

正确答案：D

解析：出现如下情况，基金管理人可以暂停接受投资者的申购和赎回申请：①不可抗力导致基金无法接受申购和赎回；②证券交易所决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值；③证券交易所、申购和赎回参与券商、登记结算机构因异常情况无法办理申购和赎回；④法律法规规定或经中国批准的其他情形。

39． ( )要求用精确的语言披露信息，在内容和表达方式上不使人误解，不得使用模棱两可的语言。

A．真实性原则 B．准确性原则 C．完整性原则 D．公平性原则

正确答案：B

解析：基金信息披露内容方面应遵循的基本原则包括：真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则、公平性原则。其中，准确性原则要求用精确的语言披露信息，在内容和表达方式上不使人误解，不得使用模棱两可的语言。

40． 基金信息披露形式方面应遵循的基本原则不包括( )。 A．保密性原则 B．规范性原则 C．易解性原则 D．易得性原则

正确答案：A

解析：基金信息披露形式方面应遵循的基本原则包括：规范性原则、易解性原则、易得性原则。

41． 基金获准上市的，应在上市日前( )个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊和管理入网站上。

A．1 B．3 C．5 D．7

正确答案：B 解析：基金拟在证券交易所上市的，应向交易所提交上市交易公告书等上市申请材料。基金获准上市的，应在上市日前3个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊和管理人网站上。

42． 当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件时，托管人应当在事件

发生之日起( )日内编制并披露临时公告书，并报中国及地方监管局备案。

A．1 B．2 C．5 D．7

正确答案：B

解析：当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件时，例如，基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动，该部门的主要业务人员在1年内变动超过30％，托管人召集基金份额持有会，托管人的法定名称或住所发生变更，发生涉及托管业务的诉讼，托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处罚，等等，托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书，并报中国及地方监管局备案。

43． 下列不属于基金合同特别约定的事项是( )。

A．基金当事人的权利义务，特别是基金份额持有人的权利 B．基金持有会的召集、议事及表决的程序和规则 C．基金财产的投向和投资

D．基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式

正确答案：C

解析：基金合同特别约定的事项包括：①基金当事人的权利义务，特别是基金份额持有人的权利；②基金持有会的召集、议事及表决的程序和规则；③基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式。

44． 下列不属于招募说明书所包含的重要信息是( )。 A．基金当事人的权利义务

B．从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式

C．基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定，特别是买卖基金费用的相关条款

D．基金投资目标、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、投资等

正确答案：A

解析：招募说明书所包含的重要信息有：①基金运作方式；②从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式；③基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定，特别是买卖基金费用的相关条款；④基金投资目标、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、投资等；⑤基金资产净值的计算方法和公告方式；⑥基金风险提示；⑦招募说明书摘要。A项属于基金合同特别约定的事项。

45． 货币市场基金开放日的收益公告是指货币市场基金于( )在中国指定报刊和管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。

A．开放日当日

B．每个开放日的次日 C．每周最后一个开放日 D．每月最后一个开放日

正确答案：B 解析：开放日的收益公告是指货币市场基金于每个开放目的次日在中国指定报刊和管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。

46． 基金合同生效不足( )个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。

A．1 B．2 C．3 D．5

正确答案：B

解析：基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。

47． 下列不属于半年度报告披露特点的是( )。 A．半年度报告不要求进行审计

B．半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务指标 C．半年度报告的管理人报告必须披露内部监察报告

D．半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况

正确答案：C

解析：与年度报告相比，半年度报告的披露有以下特点：①半年度报告不要求进行审计。②半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务指标；而年度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标。③半年度报告披露净值增长率列表的时间段与年度报告有所不同。半年度报告需要披露过去1个月的净值增长率，但无须披露过去5年的净值增长率。④半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况。⑤半年度报告的管理人报告无须披露内部监察报告。⑥财务报表附注的披露。半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露。⑦重大事件揭示中，半年度报告只报告期内改聘会计师事务所的情况，无须披露支付给聘任会计师事务所的报酬及事务所已提供审计服务的年限等。⑧半年度报告摘要的财务报表附注无须对重要的报表项目进行说明；而年度报告摘要的财务报表附注在说明报表项目部分时，则因审计意见的不同而有所差别。

48． QDII基金的净值在估值日后( )个工作日内披露。 A．1 B．2

C．1～2 D．5

正确答案：C

解析：QDII基金的净值在估值日后1～2个工作日内披露。

49． 下列不属于境外投资者的是( )。 A．外国的法人、自然人

B．中国、特别行政区的法人、自然人 C．地区的法人、自然人 D．本国的企业法人

正确答案：D

解析：境外投资者是指外国的法人、自然人，以及中国、特别行政区和地区的法人、自然人。

50． 销售机构在进行市场细分时应遵循的原则中，( )是指完成市场细分后，销售机构有能力向某一细分市场提供其所需的基金产品和服务，即该细分市场是易于开发、便于进入的。

A．易入原则 B．可测原则 C．成长原则 D．利润原则

正确答案：A 解析：易入原则是指完成市场细分后，销售机构有能力向某一细分市场提供其所需的基金产品和服务，即该细分市场是易于开发、便于进入的。

51． 下列不属于基金市场主体的是( )。 A．基金管理人 B．基金托管人 C．基金销售机构 D．中国

正确答案：D

解析：所谓基金市场主体，即各种基金机构及其从业人员，主要是指基金管理人、基金托管人及其从业人员，以及基金市场中的基金销售机构、基金销售支付机构、基金份额登记机构、基金投资顾问机构、基金评价机构等各种基金服务机构及其从业人员。

52． 不属于我国基金监管原则的是( )。 A．适度监管原则 B．高效监管原则 C．依法监管原则

D．保障市场主体利益原则

正确答案：D

解析：基金监管的基本原则，是贯穿于基金监管活动始终的、起统帅和指导作用的基本准则。我国的基金监管原则主要包括保障投资人利益原则、适度监管原则、高效监管原则、依法监管原则、审慎监管原则和公开、公平、公正监管原则。

53． 在现代市场经济条件下，规范的监管程序、科学的监管技术、现代化的监管手段是高效基金监管的( )。

A．保证 B．重点 C．基础 D．关键

正确答案：A

解析：在现代市场经济条件下，规范的监管程序、科学的监管技术、现代化的监管手段是高效基金监管的保证。

． 不属于我国基金监管自律规则的是( )。 A．《基金经理注册登记规则》 B．《基金从业人员证券投资管理指引(试行)》 C．《公开募集证券投资基金销售公平竞争行为规范》 D．《证券投资基金信息披露管理办法》

正确答案：D

解析：我国基金监管自律规则主要有：《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》《基金经理注册登记规则》《基金从业人员证券投资管理指引(试行)》《公开募集证券投资基金销售公平竞争行为规范》等。《证券投资基金信息披露管理办法》属于基金监管部门规章和规范性文件。

55． 下列不属于证券基金机构监管部该履行的职责的是( )。 A．草拟或制定证券投资基金行业的监管规则 B．对有关证券投资基金的行政许可项目进行审核 C．监督检查基金信息的披露情况

D．对证监局的基金监管工作进行督促检查；对日常监管中发现的重大问题进行处置

正确答案：C 解析：证券基金机构监管部的主要职责包括：①涉及证券投资基金行业的重大研究；②草拟或制定证券投资基金行业的监管规则；③对有关证券投资基金的行政许可项目进行审核；④全面负责对基金管理公司、基金托管银行及基金代销机构的监管；⑤指导、组织和协调证监局、证券交易所等部门对证券投资基金的日常监管；⑥对证监局的基金监管工作进行督促检查；⑦对日常监管中发现

的重大问题进行处置。C项监督检查基金信息的披露情况是中国的职责。

56． 我国的基金行业自律组织是( )。 A．中国 B．基金业协会 C．中国人民银行 D．证券交易所

正确答案：B

解析：依据《中华人民共和国证券法》和《证券投资基金法》的规定，证券监督管理机构即中国是我国基金市场的监管主体，依法对基金市场主体及其活动实施监督管理。基金业协会作为行业自律性组织，对基金业实施行业自律管理。证券交易所负责组织和监督基金的上市交易，并对上市交易基金的信息披露进行监督。中国人民银行简称央行，是我国制定和执行货币，防范和化解金融风险，维护金融稳定的机构。

57． 证券交易所对在证券交易所挂牌上市的封闭式基金、交易型开放式指数基金、上市开放式基金的上市条件和程序、信息披露的要求等方面的监管，属于证券交易所对( )的监管。

A．基金份额上市交易 B．基金投资行为 C．基金流通 D．基金评估

正确答案：A 解析：我国的证券交易所可以对基金份额上市交易进行监管，我国上海证券交易所、深圳证券交易所都制定有《证券投资基金上市规则》以及其他类型基金的业务指引，对在证券交易所挂牌上市的封闭式基金、交易型开放式指数基金、上市开放式基金的上市条件和程序、信息披露的要求等均有具体规定。

58． 依据规定，设立基金管理公司拟任高级管理人员、业务人员不少于( )人，并应当取得基金从业资格。

A．11 B．13 C．15 D．17

正确答案：C 解析：依据《证券投资基金管理公司管理办法》的规定，设立基金管理公司，应当有符合法律、行规和中国规定的拟任高级管理人员以及从事研究、投资、估值、营销等业务的人员，拟任高级管理人员、业务人员不少于15人，并应当取得基金从业资格。

59． 基金经理任职应当具备的条件不包括( )。

A．取得基金从业资格

B．通过中国或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试

C．没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形

D．最近2年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚

正确答案：D

解析：基金经理任职应当具备以下条件：①取得基金从业资格；②通过中国或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试；③具有3年以上证券投资管理经历；④没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形；⑤最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。

60． 下列关于对基金管理人的从业人员证券投资的的说法，不正确的有( )。

A．《证券投资基金法》一方面允许基金从业人员进行证券投资，另一方面强化对其监管

B．公开募集基金的基金管理人应当建立董事、监事、高级管理人员和其他从业人员进行证券投资的申报、登记、审查、处置等管理制度，并报中国备案

C．基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员，其本人、配偶、利害关系人进行证券投资，应当事先向中国申报，并不得与基金份额持有人发生利益冲突

D．绝对禁止基金从业人员买卖证券的管制方式不但剥夺了其通过资本市场增加财富的机会，同时也增加了监管难度和执法成本，并容易诱发道德风险

正确答案：C

解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员，其本人、配偶、利害关系人进行证券投资，应当事先向基金管理人申报，并不得与基金份额持有人发生利益冲突。C项说法错误。

61． 基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，基金托管人可以采取的措施不包括( )。

A．应当拒绝执行 B．立即通知 C．立即通知基金管理人 D．及时向中国报告

正确答案：B 解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国报告。

62． 依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金应当经中国( )注册，未经注册，不得公开或者变相公开募集基金。

A． B． C．银监会

D．基金业协会

正确答案：A

解析：依据《证券投资基金法》的规定，公开募集基金应当经中国注册。未经注册，不得公开或者变相公开募集基金。

63． 基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到准予注册规模的( )以上，基金管理人才可以办理基金备案手续。

A．60％ B．70％ C．80％ D．90％

正确答案：C 解析：基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到准予注册规模的80％以上，开放式基金募集的基金份额总额超过准予注册的最低募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合中国规定的，基金管理人才可以办理基金备案手续。

． 下列关于基金销售机构收取增值服务费的说法，不正确的是( )。 A．遵循合理、公开、质价相符的定价原则

B．所有开办增值服务的营业网点应当公示增值服务的内容 C．增值服务费应当从申购(认购)资金中扣除

D．统一印制服务协议，明确增值服务的内容、方式、收费标准、期限及纠纷解决机制等

正确答案：C

解析：基金销售机构收取增值服务费的，增值服务费应当单独缴纳，不应从申购(认购)资金中扣除。C项说法错误。

65． 下列关于基金份额持有会召开的说法，不正确的是( )。

A．每一基金份额具有一票表决权，基金份额持有人可以委托代理人出席基金份额持有会并行使表决权

B．基金份额持有会应当有代表2／3以上基金份额的持有人参加，方可召开

C．参加基金份额持有会的持有人的基金份额低于前款规定比例的，召集人可以在原公告的基金份额持有会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有会

D．重新召集的基金份额持有会应当有代表1／3以上基金份额的持有

人参加，方可召开

正确答案：B

解析：基金份额持有会应当有代表1／2以上基金份额的持有人参加，方可召开。B项说法错误。

66． 下列不属于合格投资者的是( )。 A．依法设立并在中国备案的投资计划

B．投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员

C．社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金 D．中国规定的其他投资者

正确答案：A

解析：被视为合格投资者的包括：①社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；②依法设立并在基金业协会备案的投资计划；③投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员；④中国规定的其他投资者。

67． 对于公开募集基金的基金管理人违法违规逾期未改正的，或者其行为严重危及该基金管理人的稳健运行、损害基金份额持有人合法权益的，中国可以采取的措施不包括( )。

A．业务活动，责令暂停部分或者全部业务

B．分配红利，向董事、监事、高级管理人员支付报酬、提供福利 C．转让固有财产或者在固有财产上设定其他权利 D．更换董事、监事、高级管理人员或者其权利

正确答案：D 解析：对于公开募集基金的基金管理人违法违规逾期未改正的，或者其行为严重危及该基金管理人的稳健运行、损害基金份额持有人合法权益的，中国可以区别情形，对其采取下列措施：①业务活动，责令暂停部分或者全部业务；②分配红利，向董事、监事、高级管理人员支付报酬、提供福利；③转让固有财产或者在固有财产上设定其他权利；④责令更换董事、监事、高级管理人员或者其权利；⑤责令有关股东转让股权或者有关股东行使股东权利。

68． 以有限合伙方式组织的非公开募集基金，其基金合同应载明的内容不包括( )。

A．基金份额上市交易公告书

B．承担无限连带责任的基金份额持有人的除名条件和更换程序

C．承担无限连带责任的基金份额持有人和其他基金份额持有人的姓名或者名称、住所

D．基金份额持有人增加、退出的条件、程序以及相关责任

正确答案：A

解析：以有限合伙方式组织的非公开募集基金，其基金合同应载明：①承担无限连带责任的基金份额持有人和其他基金份额持有人的姓名或者名称、住所；②承担无限连带责任的基金份额持有人的除名条件和更换程序；③基金份额持有人增加、退出的条件、程序以及相关责任；④承担无限连带责任的基金份额持有人和其他基金份额持有人的转换程序。B、C、D三项正确，A项是基金信息披露的内容。

69． 道德与法律的区别表现在诸多方面，但不包括( )。 A．表现形式不同 B．内容结构不同 C．依据标准不同 D．调整手段不同

正确答案：C

解析：道德与法律的区别表现：①表现形式不同；②内容结构不同；③调整范围不同；④调整手段不同。

70． ( )是对基金从业人员职业道德的最为基础的要求。 A．守法合规 B．诚实守信 C．专业审慎 D．客户至上

正确答案：A 解析：守法合规是对基金从业人员职业道德的最为基础的要求，其所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。

71． 不得进行不正当竞争要求基金从业人员应当( )地进行竞争。 A．公正、守法、有序 B．公平、合法、有序 C．公正、合法、有效 D．公平、守法、有效

正确答案：B 解析：竞争是市场经济的核心机制。不得进行不正当竞争要求基金从业人员应当公平、合法、有序地进行竞争。公平竞争是正当竞争的前提，要求竞争的内容要公平。合法竞争是正当竞争的基础，要求竞争的手段要合法。有序竞争是正当竞争的表现，正当竞争是在公平、合法的基础上，依据市场经济基本规则进行的有秩序的竞争。

72． 廉洁公正对基金从业人员的要求不包括( )。

A．不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂，如接受或赠送礼物、回扣、补偿或报酬等

B．不得侵占或者挪用基金投资人的交易资金和基金份额

C．不得利用职务之便或者机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益． D．不得侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产

正确答案：B

解析：廉洁公正，是基金从业人员履行“忠实”道德规范的体现。具体而言，基金从业人员应当做到以下几点：①不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂，如接受或赠送礼物、回扣、补偿或报酬等；②不得利用基金财产或者所在机构固有财产为自己或者他人牟取非法利益；③不得利用职务之便或者机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益；④不得侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产；⑤不得为了迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益，不得私下接受客户委托买卖证券期货；⑥不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动；⑦抵制来自于上级、同事、亲友等各种关系因素的不当干扰．坚持原则，自主。B项不得侵占或者挪用基金投资人的交易资金和基金份额属于客户利益至上的要求。

73． 基金职业道德规范的主要内容是守法合规、诚实守信、专业胜任、客户至上、忠实勤勉、保守秘密等，这是基金职业道德教育的( )内容。

A．核心 B．基础 C．关键 D．重要

正确答案：A

解析：基金职业道德规范的主要内容是守法合规、诚实守信、专业胜任、客户至上、忠实勤勉、保守秘密等。这是基金职业道德教育的核心内容，应贯穿于基金职业道德教育的始终。

74． 下列关于基金职业道德修养的说法中，不正确的是( )。

A．基金职业道德修养，是指基金从业人员通过主动自觉的自我学习、自我改造、自我完善，将基金职业道德外在的职业行为规范内化为内在的职业道德情感、认知和信念，使自己形成良好的职业道德品质和达到一定的职业道德境界

B．任何一个从业人员职业道德素质的提高，都需要他律的约束，即社会的培养和组织的教育

C．从业人员职业道德素质的提高，也需要自己的主观努力，即自我修养 D．社会的培养、组织的教育和自我修养，两个方面缺一不可，而且前者更加重要

正确答案：D

解析：任何一个从业人员职业道德素质的提高，一方面靠他律，即社会的培养和组织的教育；另一方面就取决于自己的主观努力，即自我修养。两个方面缺一不可，而且后者更加重要。D项说法错误。

75． 某公司通过培训、考试等方式来加强员工对相关法律法规和规章制度的认识，这属于基金销售机构人员管理和培训中的( )。

A．完善销售人员招聘程序 B．建立员工培训制度

C．加强对销售人员的日常管理

D．建立科学合理的销售绩效评价体系

正确答案：B 解析：公司通过培训、考试等方式来加强员工对相关法律法规和规章制度的认识，属于基金销售机构的员工培训制度，通常通过培训、考试等方式，确保员工理解和掌握相关法律法规和规章制度。员工培训应符合基金行业自律机构的相关要求，培训情况应记录并存档。

76． 基金销售人员从事基金销售活动的禁止性情形不包括( )。 A．在销售活动中为自己或他人牟取不正当利益 B．违规向他人提供基金未公开的信息 C．诋毁其他基金、销售机构或销售人员 D．有效识别投资者身份

正确答案：D

解析：A、B、C三项都属于基金销售人员从事基金销售活动的禁止性情形，D项有效识别投资者身份是基金销售人员应当履行的基本行为规范的内容，而不是禁止性的内容。

77． 基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效至少要达到( )个月。

A．4 B．5 C．6 D．7

正确答案：C 解析：基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。

78． 对在( )个月内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，应当事先将材料报送中国。

A．4 B．5 C．6 D．7

正确答案：C 解析：对在6个月内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，应当事先将材

料报送中国。

79． 收取销售服务费的，对持续持有期少于_____日的投资人收取不低于_____的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。( )

A．20；0．5％ B．30；0．5％ C．30；1％ D．20；1％

正确答案：B

解析：收取销售服务费的，对持续持有期少于30日的投资人收取不低于0．5％的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。

80． 基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循原则不包括( )。

A．投资人利益优先原则 B．全面性原则 C．客观性原则 D．安全性原则

正确答案：D

解析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循的原则包括：①投资人利益优先原则；②全面性原则；③客观性原则；④及时性原则。

81． 基金管理人通过对基金代销机构进行审慎调查，需要了解的情况不包括( )。

A．基金代销机构的内部控制情况 B．基金代销机构的信息管理平台建设 C．基金代销机构的账户管理制度 D．基金代销机构的人员管理制度

正确答案：D 解析：基金管理人通过对基金代销机构进行审慎调查，了解基金代销机构的内部控制情况、信息管理平台建设、账户管理制度、销售人员能力和持续营销能力，并可将调查结果作为选择基金代销机构的重要依据。

82． 基金销售机构应当通过( )来保障基金销售适用性在基金销售各个业务环节的实施。

A．内部控制 B．内部监督 C．外部控制 D．外部监督

正确答案：A

解析：基金销售机构应当通过内部控制保障基金销售适用性在基金销售各个业务环节的实施。

83． 由具备相关资质要求的专业服务人员辅助基金投资人完成业务操作所必需的软件应用系统，属于( )。

A．自助式前台系统 B．辅助式前台系统 C．后台管理系统

D．应用系统的支持系统

正确答案：B

解析：辅助式前台系统，是指基金销售机构提供的，由具备相关资质要求的专业服务人员辅助基金投资人完成业务操作所必需的软件应用系统。

84． 下列关于基金经营机构客户信息管理要求的说法，不正确的是( )。 A．基金经营机构应当建立健全内部控制制度，对易发生客户信息泄露的环节进行充分排查

B．基金经营机构要完善信息安全技术防范措施，确保客户信息在收集、传输、加工、保存、使用等环节中不被泄露

C．还应当在协议的醒目位置使用通俗易懂的语言明确提示该授权或同意的可能后果，并在客户签署协议时提醒其注意上述提示

D．如果得到口头承诺，基金机构可以向本基金机构以外的其他机构和个人提供客户信息

正确答案：D 解析：基金机构不得向本基金机构以外的其他机构和个人提供客户信息，但为客户办理相关业务所必需并经客户本人书面授权或同意的，以及法律法规和相关监管机构另有规定的除外。D项错误。

85． 基金客户服务要求服务人员除了具有金融知识基础外，还需要深入掌握各类基金产品的相关专业知识，这属于客户服务的( )特点。

A．专业性 B．时效性 C．持续性 D．规范性

正确答案：A

解析：客户服务的专业性是指，基金客户服务是一项专业性很强的服务，要求服务人员除了具有金融知识基础外，还需要深入掌握各类基金产品的相关专业知识。

86． 基金销售机构应建立严格的基金份额持有人信息管理制度和保密制度，严格保密，防范投资人资料被不当运用，这体现了客户服务的( )原则。

A．客户至上

B．有效沟通 C．安全第一 D．专业规范

正确答案：C

解析：基金投资涉及投资者的身份、地位以及财富等个人信息，客户服务安全第一的原则要求基金销售机构应建立严格的基金份额持有人信息管理制度和保密制度，及时维护、更新基金份额持有人的信息。基金份额持有人的信息应严格保密，防范投资人资料被不当运用。

87． 某公司在进行客户服务的过程中，努力做好所有新客户的首次和定期电话回访工作，改善客户体验，提升满意度，这属于基金客户服务的什么流程?( )

A．基金客户投诉处理

B．基金投资咨询与互动交流 C．基金客户服务宣传与推介 D．基金投资跟踪与评价

正确答案：B 解析：在基金投资咨询与互动交流中，其中一项重要的内容就是进行公司所有新客户的首次和定期电话回访工作，改善客户体验，提升满意度。

88． 下列关于基金客户档案管理与保密的说法，不正确的是( )。 A．为基金份额持有人的信息严格保密，防范投资人资料被不当运用

B．在内部建立完善的信息管理体系，设置必要的信息管理岗位，信息技术负责人和信息安全负责人不能由同一人兼任，对重要业务环节实行双人双岗

C．允许信息技术开发、运营维护等技术人员介入实际的业务操作 D．建立完善的客户档案管理系统和规程以及保密制度，对于提高营销效率、扩大市场占有率以及与客户建立长期稳定的业务联系具有重要的意义

正确答案：C

解析：基金客户档案管理与保密中，实行信息技术开发、运营维护、业务操作等人员岗位分离制度，信息技术开发、运营维护等技术人员介入实际的业务操作。C项说法错误。

． 基金公司通过增大研发投入提升市场分析能力，并将市场信息及风险准确客观地提供给基金客户，这体现了客户个性化服务的( )。

A．做好客户的动态分析

B．通过加强客户沟通，了解客户深度需求 C．做好客户的参谋 D．“一对一”专人服务

正确答案：C

解析：在基金客户个性化服务中，基金机构要做好客户的参谋。研发市场行

情，揭示市场风险是客户服务的重要内容，基金公司及销售机构的信息咨询服务是客户了解市场行情的主要途径，基金公司应该通过增大研发投入提升市场分析能力，并将市场信息及风险准确客观地提供给基金客户。但基金公司在市场行情分析中仅有提供信息咨询以及风险揭示的义务，不能承担客户决策的责任。

90． 指导投资者对个人资产进行科学的计划和控制，属于投资者教育中的( )。

A．投资产品教育 B．资产配置教育 C．权益保护教育 D．投资决策教育

正确答案：B 解析：资产配置教育即指导投资者对个人资产进行科学的计划和控制。人们对个人资产的处置有很多种方式，进行证券投资只是投资者个人资产配置中的一个方法或环节，投资者的个人财务计划会对其投资决策和策略产生重大影响。因此，许多投资者教育专家都认为投资者教育的范围应超越投资者具体的投资行为，深入整个个人资产配置中，只有这样才能从根本上解决投资者的困惑。

91． 下列关于信息技术系统控制的说法，不正确的是( )。

A．基金管理人应当根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格制定信息系统的管理制度

B．在实现业务电子化时，应设置保密系统和相应控制机制，并保证计算机系统的可稽性

C．用户使用的密码口令不能更换，不得向他人透露

D．基金管理人应建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当异地备份并且长期保存

正确答案：C

解析：用户使用的密码口令要定期更换，不得向他人透露，C项说法错误。

92． 内部控制的主要内容不包括( )。 A．前、中、后台控制 B．投资决策业务控制 C．会计系统控制 D．信息披露控制

正确答案：B

解析：内部控制主要包括以下几个方面的内容：①前、中、后台控制；②投资管理业务控制；③信息披露控制；④信息技术系统控制；⑤会计系统控制；⑥监察稽核控制。

93． 公司内控制度应当符合国家法律、法规、规章和各项规定，这体现了内部控制制度的( )原则。

A．合法、合规性 B．全面性 C．适时性 D．审慎性

正确答案：A

解析：内部控制制度的合法、合规性原则是指，公司内控制度应当符合国家法律、法规、规章和各项规定。

94． 对基金管理人内部控制机制的加强，主要体现在四个方面，其中不包括( )。

A．在设置内部控制机构上 B．在完善内部控制制度上 C．在执行内部控制制度上 D．在监督内部控制上

正确答案：B

解析：对基金管理人内部控制机制的加强，主要体现在以下几个方面：①在设置内部控制机构上，不能重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立的偏向；②在建立内部控制制度上，不能重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立的偏向；③在执行内部控制制度上，不能重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制的偏向；④在监督内部控制上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。

95． 内部控制的原则不包括( )。 A．健全性原则 B．有效性原则 C．审慎性原则 D．性原则

正确答案：C

解析：内部控制的原则主要有五个方面：①健全性原则；②有效性原则；③性原则；④相互制约原则；⑤成本效益原则。

96． 在风险管理中，辨别可能对基金管理人目标产生影响的所有重要情况或事项，体现了企业风险管理基本框架中的( )。

A．内部环境 B．目标设定 C．事项识别 D．风险应对

正确答案：C 解析：风险管理要求辨别可能对基金管理人目标产生影响的所有重要情况或事项，即企业风险管理基本框架的事项识别。事项识别的基础是对事项相关因素

进行分析并加以分类，从而区分事项可能带来的风险与机会。

97． 基金管理人的内部控制不包括( )。 A．严格授权控制

B．建立权责明确的任免制度 C．建立完善的岗位责任制度 D．建立完善的信息披露制度

正确答案：B 解析：基金管理人的内部控制要求部门设置体现权责明确、相互制约的原则，包括：①严格授权控制；②建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度；③严格控制基金财产的财务风险；④建立完善的信息披露制度；⑤建立严格的信息技术系统管理制度；⑥强化内部监督稽核和风险管理系统。

98． 合规性中最为重要的是( )。 A．合规部门的性 B．合规机制的性 C．合规问责的性 D．合规管理的性

正确答案：A

解析：合规性包括部门、机制和问责等性，其中，合规部门的性最为重要。

99． 合规人员应当熟悉业务制度，了解基金管理人各种业务的运作流程，并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势，这体现了合规管理的( )原则。

A．性原则 B．客观性原则 C．公正性原则 D．专业性原则

正确答案：D 解析：合规管理的专业性原则是指合规人员应当熟悉业务制度，了解基金管理人各种业务的运作流程，并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。

100． 监事会可以代表公司权利的情况不包括( )。

A．当公司与董事间发生诉讼时，除法律另有规定外，由监事会代表公司作为诉讼一方处理有关法律事宜

B．代表公司审核董事会编制的提供给股东会的各种报表，并把审核意见向股东会报告

C．当董事自己或他人与本公司有交涉时，由监事会代表公司与董事进行交涉

D．当监事调查公司业务及财务状况，审核账册报表时，有权代表公司委托

律师、会计师或其他第三方人员协助调查

正确答案：B

解析：在以下特殊情况下，监事会有代表公司的权利：①当公司与董事间发生诉讼时，除法律另有规定外，由监事会代表公司作为诉讼一方处理有关法律事宜；②当董事自己或他人与本公司有交涉时，由监事会代表公司与董事进行交涉；③当监事调查公司业务及财务状况，审核账册报表时，有权代表公司委托律师、会计师或其他第三方人员协助调查。B项属于监事会对经营管理业务监督的内容。