中国第一铅笔股份有限公司

中国第一铅笔股份有限公司 CHINA FIRST PENCIL CO.，LTD

600612 900905

2008年第三季度报告

2008年10月22日

1

目录

§1 重要提示..........................................................................3 §2 公司基本情况......................................................................3 §3 重要事项..........................................................................4 §4 附录..............................................................................6

2

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。

1.4 公司负责人胡书刚、主管会计工作负责人黄骅及会计机构负责人（会计主管人员）朱晓 雯声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

币种:人民币

总资产(元)

所有者权益（或股东权益）(元)

归属于上市公司股东的每股净资产(元)

本报告期末

上年度期末

本报告期末比上 年度期末增减(%)

8.85-14.45-14.45

3,008,632,866.952,763,984,367.51 881,858,626.691,030,791,792.00

3.18413.7218 年初至报告期期末

比上年同期增减(%)

（1-9月）

经营活动产生的现金流量净额(元) 140,117,859.64 23.30每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.5059 23.30

报告期 年初至报告期期末本报告期比上年同期

（7-9月） （1-9月） 增减(%)

归属于上市公司股东的净利润(元) 18,161,273.0372,923,547.74 -3.60基本每股收益(元) 0.06560.2633 -3.60扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.2323 - 稀释每股收益(元) 0.06560.2633 -3.60全面摊薄净资产收益率(%) 2.068.27 -3.55扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 1.537.30 -1.32

年初至报告期期末金额（1-9月）

非经常性损益项目

（元）

非流动资产处置损益 -47,041.30越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 9,737,203.96计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标

4,959,610.00

准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 597,191.07少数股东损益 -4,986,496.58所得税 -1,679,946.38

合计 8,580,520.77

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

报告期末股东总数（户）

前十名无限售条件流通股股东持股情况

期末持有无限售

股东名称（全称）

条件流通股的数量

中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 5,509,859 Golden China Master Fund 5,144,421 SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. 4,897,711 中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投资基金 4,835,895 中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金 3,543,928 GOLDEN CHINA PLUS MASTER FUND 2,866,207 SBCHK A/C CREDIT AGRICOLE A/C COMPAGNIE FINANCIERE EDMOND 2,000,000

36,823种类 人民币普通股 境内上市外资股 境内上市外资股 人民币普通股 人民币普通股 境内上市外资股 境内上市外资股 3

DE ROTHSCHILD

中国光大银行股份有限公司－中融景气行业证券投资基金中国光大银行股份有限公司－中融景气行业证券投资基金 中信实业银行－建信恒久价值股票型证券投资基金 中信实业银行－建信恒久价值股票型证券投资基金

1,995,108 1,571,900 1,450,049

人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股

§3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√适用 □不适用

(1)交易性金融资产2008年9月末比年初数减少47.59％，主要是金枫酒业、德盛稳健、华天酒店期末市值比期初减少所致；

(2)应收账款2008年9月末比年初数增加297.24％，主要是下属子公司上海老凤祥有限公司9月份订货会销售货款未回笼所致；

(3)预付账款2008年9月末比年初数增加77.33％，主要是预付了揭阳市老洪祥珠宝首饰有限公司的货款增加所致；

(4)其他应收款2008年9月末比年初数增加105.23％，主要是应收房租及暂付款增加所致； (5)应付利息2008年9月末比年初数增加311.62％，主要是“借金还金”预提利息增加所致；

(6)营业收入2008年9月末比同期增加49.94％，主要是下属子公司上海老凤祥有限公司营业收入比去年同期增加52.49％所致；

(7)营业成本2008年9月末比同期增加51.42％，主要是下属子公司上海老凤祥有限公司营业成本比去年同期增加53.51％所致；

(8)公允价值变动收益2008年9月末比同期减少208.45％，主要是交易性金融资产期末市值减少所致；

(9)营业外收入2008年9月末比同期增加80.63％，主要是上海老凤祥有限公司下属子公司上海老凤祥国际贸易有限公司增值税退税增加所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用

上海市黄浦区国有资产监督管理委员会持有的本公司非流通股股份将在获得在A股市场的上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或转让。另外，在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份，出售数量占中国铅笔股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。报告期内黄浦区国资委认真履行了承诺，无违反相关承诺的情况。

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 证券投资情况 √适用 □不适用

单位：元

序号

证券 代码

简称 金枫 酒业 德盛 稳健

期末持有数量（股）

700,000 1,407,404.71

初始投资金额490,300.911,000,000

期末账面值 10,206,000.001,943,625.90

期初账面值 19,117,000.00 3,402,860.02

会计核算科目 交易性金融资产 交易性金融资产

1 600616 2 162501

4

3 000428 4 601328 5 600837 6 600830 7 600637

合计

华天 酒店 交通 银行 海通 证券 香溢 融通 广电 信息

300,550 6,101,849.062,209,042.576,002,391.40197,879,714.08

1,981,980426,718.08290,649,471.96

0 交易性金融资产

12,709,430 15,880,000.009,195,154 10,000,000.00321,750 115,956

419,991270,400

198,521,296.60 可供出售金融资产252,511,395.68 可供出售金融资产7,255,462.5 可供出售金融资产1,157,240.88 可供出售金融资产481,965,255.68

－

－ 34,162,540.97

中国第一铅笔股份有限公司 法定代表人:胡书刚(签字)

2008年10月22日

5

§4 附录

4.1

合并资产负债表

2008年9月30日

编制单位: 中国第一铅笔股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目

流动资产： 货币资金 结算备付金 拆出资金

交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款

应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款

买入返售金融资产 存货

一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉

长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款

向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金

673,237,444.64期末余额

420,033,663.50年初余额

14,776,263.1320,000,000.00441,279,303.8476,296,152.7628,192,572.0220,000,000.00111,085,725.3743,026,085.87

33,085,686.72936,265,293.56

16,121,048.871,139,970,971.35961,719.571,779,391,786.55

2,194,940,144.65

276,290,803.56

459,445,395.66

14,628,723.33203,859,257.56231,342,657.4145,913,026.07

23,399.88

14,628,723.33207,803,137.54216,702,163.6339,688,309.70

7,081.47

15,251,025.5715,667,328.36

14,500,198.1411,883,630.78813,692,722.303,008,632,866.95

1,157,700,000.00

18,766,810.4911,883,630.78984,592,580.962,763,984,367.51877,400,000.00

6

交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项

卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款

一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债

递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计

所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润

外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债和所有者总计

23,338,562.59391,138,130.5399,376,246.8925,080,486.42310,248,491.37132,338,837.04

2,958,239.0718,535,993.4423,031,299.508,585,866.4976,908,539.014,187,346.617,365,715.305,595,309.912,553,886.8360,323,009.57

1,801,572,877.52

1,425,093,083.05

40,968,724.7140,968,724.711,842,541,602.23

276,957,336.00325,271,892.25125,139,900.96154,489,497.48881,858,626.69284,232,638.031,166,091,264.723,008,632,866.95

69,042,314.1169,042,314.111,494,135,397.16276,957,336.00477,844,849.32125,139,900.96150,849,705.721,030,791,792.00239,057,178.351,269,848,970.352,763,984,367.51

公司法定代表人: 胡书刚 主管会计工作负责人:黄骅 会计机构负责人:朱晓雯

7

母公司资产负债表

2008年9月30日

编制单位: 中国第一铅笔股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计

项目

流动资产： 货币资金

交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货

一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉

长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款

交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款

一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计

84,737,709.7710,206,000.0020,000,000.0057,210,273.167,058,258.08

期末余额

84,923,430.3619,117,000.0020,000,000.0065,188,316.366,003,239.93

年初余额

73,159,726.8435,245,106.2241,610,227.0036,005,084.45961,719.57273,809,017.67

451,032,692.28

287,617,074.07

273,882,105.48

190,619,271.77125,880,909.7451,537,814.6928,636,461.33

590.00

189,619,271.77128,600,727.9252,687,150.3317,129,791.33

306,666.70197,606.87

3,093,858.06673,957,677.77961,574,751.84

108,000,000.00986,562.597,227,317.182,487,550.98236,231.43-67,770.1921,480.1672,938,715.40

3,093,858.06842,361,098.561,116,170,116.2355,000,000.00120,808.426,908,797.881,448,298.3067,642.031,765,692.4121,480.1651,583,138.14

191,830,087.55116,915,857.34

8

非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债

递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计

所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润

所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者（或股东权益）合计

39,994,320.6439,994,320.64231,824,408.19

276,957,336.00319,100,978.3277,300,257.7256,391,771.61729,750,343.65961,574,751.84

66,566,908.7066,566,908.70183,482,766.04276,957,336.00469,678,977.0677,300,257.72108,750,779.41932,687,350.191,116,170,116.23

法定代表人: 胡书刚 主管会计工作负责人:黄骅 会计机构负责人:朱晓雯

9

4.2

合并利润表

编制单位: 中国第一铅笔股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目

本期金额 （7-9月）

上期金额 （7-9月）

年初至报告期 期末金额 （1-9月）

7,526,401,753.39 7,526,401,753.39

7,340,305,259.08 6,963,885,129.90

66,245,250.42 152,379,073.04 104,853,793.63 52,942,012.09

-13,733,697.19 3,060,690.51

175,423,487.63 17,391,393.57 2,144,429.84

190,670,451.36 42,383,074.06 148,287,377.30 72,923,547.74 75,363,829.56

0.2633 0.2633

0.27310.2731

156,601,824.4327,261,064.42129,340,760.0175,649,704.6153,691,055.40147,509,156.059,628,273.82535,605.44上年年初至报告期

期末金额 （1-9月） 5,019,529,619.485,019,529,619.48

一、营业总收入 2,125,780,434.31 1,807,638,241.33其中：营业收入 2,125,780,434.31 1,807,638,241.33利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,086,959,426.14 1,773,927,671.80其中：营业成本 1,965,980,339.58 1,670,180,844.69利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金

净额

保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 19,721,864.56 14,974,045.99销售费用 47,519,527.30 37,152,345.17管理费用 35,972,378.95 33,391,971.27财务费用 17,765,315.75 18,242,350.47资产减值损失 -13,885.79加：公允价值变动收益

375,252.00 6,155,771.57

（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”

340,806.84 3,836,632.02

号填列）

其中：对联营企业和合

营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”

号填列）

三、营业利润（亏损以

39,537,067.01 43,702,973.12

“－”号填列） 加：营业外收入 9,045,167.27 2,803,204.16减：营业外支出 690,885.23 35,959.39其中：非流动资产处置

净损失

四、利润总额（亏损总

47,891,349.05 46,470,217.89

额以“－”号填列） 减：所得税费用 11,281,815.46 5,882,104.38五、净利润（净亏损以

36,609,533.59 40,588,113.51

“－”号填列） 归属于母公司所有者

18,161,273.03 22,113,124.64

的净利润 少数股东损益 18,448,260.56 18,474,988.87六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0656 0.0798（二）稀释每股收益 0.0656 0.0798

4,894,009,055.14

4,599,087,174.86

46,130,227.84110,099,186.7198,623,149.0040,083,202.52-13,885.7912,663,048.829,325,542.89

公司法定代表人: 胡书刚 主管会计工作负责人:黄骅 会计机构负责人:朱晓雯

10

母公司利润表

编制单位: 中国第一铅笔股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目

一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列）

本期金额 （7-9月） 64,985,849.71 55,259,870.05

68,743.34 2,320,704.32 8,328,989.88 2,058,055.44

1,050,000.00 202,957.32

-1,797,556.00 2,171,200.00 200,000.00

173,644.00

173,644.00

10,671,694.6310,671,694.6310,672,005.50上期金额 （7-9月） 62,373,279.0146,067,854.87168,611.861,609,702.678,080,513.861,393,651.76-13,885.795,600,000.00

5,175.72

年初至报告期 期末金额 （1-9月）

204,654,226.19 165,710,785.03 1,576,224.13 7,316,484.09 19,319,138.85 5,309,232.42

-8,911,000.00 16,648,212.53

13,159,574.20 4,671,036.00 905,862.02

16,924,748.18

16,924,748.18

33,223,590.4633,223,590.4633,601,389.6317,319.46395,118.63

上年年初至报告期

期末金额 （1-9月） 215,032,407.63163,445,110.58

304,392.744,670,942.5421,487,275.065,115,476.23-13,885.79

13,454,000.00124,293.36

310.87

公司法定代表人: 胡书刚 主管会计工作负责人:黄骅 会计机构负责人:朱晓雯

11

4.3

合并现金流量表

2008年1-9月

编制单位: 中国第一铅笔股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目

一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金

8,203,123,396.89

15,202,333.64 72,650,931.08 8,290,976,661.61 7,593,608,846.60

121,146,499.54 230,363,987.82 205,739,468.01 8,150,858,801.97 140,117,859.64

136,162.00 4,526,550.71 191,350.00

0 0

4,854,062.71 31,596,518.90

31,596,518.90 -26,742,456.19

3,250,000.00 3,250,000.00 1,130,000,000.00

00

746,830,000.00

12

24,855,200.212,496,014.03382,170.53

00

27,733,384.7764,978,009.5031,270,292.78

年初至报告期 期末金额 （1-9月）

5,320,672,543.69上年年初至报告期

期末金额 （1-9月）

16,185,481.8053,219,648.835,390,077,674.324,927,510,354.37

92,230,989.49140,852,787.65115,846,844.465,276,440,975.97113,636,698.35

96,248,302.28-68,514,917.51

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额

1,133,250,000.00 849,700,000.00 142,960,587.10

0 0

992,660,587.10 140,589,412.90 -761,035.21 253,203,781.14 420,033,663.50 673,237,444.64

746,830,000.00624,700,000.0092,431,517.11

00

717,131,517.1129,698,482.89-556,494.1274,263,769.61277,264,141.13351,527,910.74

公司法定代表人: 胡书刚 主管会计工作负责人:黄骅 会计机构负责人:朱晓雯

母公司现金流量表

2008年1-9月

编制单位: 中国第一铅笔股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计

项目

一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金

217,152,108.56 4,475,846.16 3,571,793.16 225,199,747.88 162,236,607.99 23,126,857.98 6,570,570.35 16,683,723.84 208,617,760.16 16,581,987.72

0

16,648,210.53

14,300.00

0 0

16,662,510.53 13,032,851.50 1,000,000.00

0 0

14,032,851.50 2,629,659.03

75,000,000.00

0

75,000,000.00 22,000,000.00

22,000,000.00

0

22,000,000.0058,000,000.00

13

0

19,045,104.98

000

19,045,104.9816,826,859.354,500,000.00

00

21,326,859.35-2,281,754.37

年初至报告期 期末金额 （1-9月）

214,825,453.376,027,111.018,161,201.14229,013,765.52145,755,690.7520,979,995.501,863,167.6521,068,800.31189,667,654.2139,346,111.31上年年初至报告期

期末金额 （1-9月）

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 71,677,763.13

93,677,763.13 -18,677,763.13 -719,604.21 -185,720.59 84,923,430.36 84,737,709.77

27,765,712.0685,765,712.06-63,765,712.06-556,494.12-27,257,849.2470,233,496.6542,975,647.41

公司法定代表人: 胡书刚 主管会计工作负责人:黄骅 会计机构负责人:朱晓雯

14